Während IRAs bei erwachsenen Investoren bekannt sind, stellen sie auch hervorragende Sparfahrzeuge für Kinder dar, die aufgrund ihres Alters bereit sind, die Zeit - und die Kraft des Compoundierens - voll auszunutzen. Ihr Kind kann - unabhängig vom Alter - zu einer IRA beitragen, vorausgesetzt, es verdient ein Einkommen aus einer Arbeit. Deshalb ist der Beginn der Sommerjobsaison ein guter Zeitpunkt, um mit Ihrem Kind darüber zu sprechen, dass Sie eine solche beginnen. Es kann ein hartes Verkaufen sein, verglichen damit, dass man das Geld, das man verdient hat, ausgeben kann (oder es sogar für das College sparen kann, etwas, das viel früher als im Ruhestand passieren wird).

Hier betrachten wir zwei Arten von IRAs für Kinder, die Vorteile, die diese steuerbegünstigten Investmentvehikel bieten, und wie man Beiträge zu einer IRA für Kinder eröffnen und leisten kann.

Arten von IRAs für Kinder

Es gibt zwei verschiedene Arten von IRAs, die für Kinder geeignet sind: traditionell und Roth. Der Hauptunterschied zwischen traditionellen und Roth IRAs ist, wenn Sie Steuern auf das Geld zahlen, das Sie zum Plan beitragen. Mit einem traditionellen IRA, zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld während des Ruhestandes herausziehen (zu Ihrem dann anwendbaren Steuersatz). Eine traditionelle IRA enthält Einnahmen vor Steuern. Mit einem Roth IRA zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld auf das Konto setzen, also enthält es Einkommen nach Steuern.

Das Geld wächst steuerfrei, während es entweder in einem traditionellen oder Roth IRA ist. Aber der Vorteil eines Roth ist, dass, wenn das Kind das Geld in vielen Jahrzehnten zurückzieht, er oder sie keine Einkommenssteuer dafür zahlen muss. Was mehr ist, gibt es keine erforderlichen minimalen Verteilungen (RMDs) auf dem Geld. Natürlich können sich diese Regeln in den nächsten 40 Jahren ändern, aber da sind sie jetzt (siehe Roth gegen traditionelles IRA: Welches ist das Richtige für Sie? für Details.)

Wenn Sie Ihr Kind als abhängige Person beanspruchen, kann es sein, dass er eine eigene Einkommenssteuererklärung einreichen muss, wenn sein Einkommen einen vom IRS festgelegten Betrag übersteigt ($ 6, 300 für 2017). Wenn Ihr Kind weniger als diesen Betrag verdient, ist es wahrscheinlich in einer 0% Einkommensteuer-Klammer und sie wird wahrscheinlich nicht von der Vorsteuerabzugsberechtigung profitieren, die mit traditionellen IRAs verbunden ist.

Da viele Kinder nicht genug Geld verdienen, um von den Steuervorteilen der traditionellen IRAs zu profitieren, ist es in den meisten Fällen sinnvoll, sich auf Roth IRAs zu konzentrieren. Im Allgemeinen ist die Roth IRA die IRA der Wahl für Minderjährige, die ein begrenztes Einkommen haben und daher von einer absetzbaren traditionellen IRA nicht profitieren würden.

"Eine IRA für Ihr Kind zu starten kann eine wunderbare Sache sein. Compounding tritt aufgrund des langen Zeithorizonts in jungen Jahren auf Hochtouren. Und normalerweise sind sie in einer niedrigen oder gar keiner Steuerklasse, so dass der Roth normalerweise die beste Wahl ist ", sagt Dan Stewart, CFA®, President und CIO, Revere Asset Management, Inc., in Dallas, Texas.

"Wenn ein Kind [ein Roth] bis zum Alter von 59-1 / 2 (nach den heutigen Regeln) behält, ist jede Auszahlung steuerfrei. Im Ruhestand würde er oder sie wahrscheinlich in einer viel höheren Klammer sein, würde also effektiv mehr von seinem oder ihrem Geld behalten, "sagt Allan Katz, Präsident, Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY

von IRAs für Kinder

Wenn Sie eine IRA für Ihr Kind eröffnen, haben Sie nicht nur einen guten Start in die Altersvorsorge, sondern auch wertvolle finanzielle Lektionen. Sogar eine kleine IRA (Schwab, zum Beispiel, ermöglicht es Ihnen, eine Depotbank mit nur $ 100 zu eröffnen) kann eine Plattform bieten, um Ihr Kind über Steuern, Ruhestand, Compounding und die Beziehung zwischen verdienen, sparen und ausgeben zu unterrichten.

Während das Ruhestandseinkommen wahrscheinlich das Letzte ist, was der kleine Junge im Kopf hat, sind die meisten Kinder fasziniert von der Vorstellung, dass eine kleine Investition heute zu einem großen Wandel führen kann. Kleine Kinder verstehen vielleicht nicht die Konzepte hinter Zinsen, Verdiensten und Compounding, aber sie sind alt genug, um die Tatsache zu schätzen, dass ihr Geld wachsen kann.

"Jedes Mal, wenn Sie mit Ihrem Kind eins-zu-eins arbeiten, um Geld zu lernen, investieren und sparen Sie Zeit. Compounding funktioniert am besten, wenn es die meiste Zeit hat, um seine Magie zu verarbeiten. Wenn Sie in der Lage sind, Ihr Kind früh zu beginnen, wird es ihnen einen Vorsprung in ihrer finanziellen Zukunft geben ", sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter der Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.

So könnte beispielsweise das Alter von 10 Jahren innerhalb von 50 Jahren auf 11 467 US-Dollar anwachsen, wenn man von einer konservativen jährlichen Wachstumsrate von 5 Prozent ausgeht. Tragen Sie jeden Monat 50 US-Dollar ein und das Konto könnte auf 137, 076 US-Dollar anwachsen (mit dem anfänglichen Beitrag von 1 000 US-Dollar und der gleichen hypothetischen Wachstumsrate von 5%). Oder verdoppeln Sie den Beitrag auf 100 $ pro Monat und das Konto könnte 262 $, 685 erreichen. Da Kinder mehr Geld verdienen und schließlich erwachsene Verdiener werden, sind ihre jährlichen Beiträge wahrscheinlich höher, und die IRA könnte entsprechend wachsen. Beiseite legen Geld jeden Monat oder Jahr für eine IRA - auch wenn die Beiträge klein sind - hilft Ihrem Kind, Bewusstsein und gesunde finanzielle Gewohnheiten zu entwickeln.

Ein weiterer Vorteil von IRAs ist, dass Ihr Kind in der Lage ist, das Konto für qualifizierte Hochschulausgaben und bis zu 10 000 USD für eine Anzahlung in einem ersten Zuhause ohne Strafe anzurühren. Mit einem Roth IRA können Sie alle Beiträge, aber nicht die Kapitalerträge aus irgendeinem Grund ohne Steuern oder Strafe zurückziehen.

"Wir schlagen vor, diese Fonds möglichst intakt zu halten, anstatt sie zum Beispiel für einen Erstkauf zu entfernen", sagt Elyse Foster, CFP®, Rektor der Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo. Die Gründung der Roth IRA ist eine großartige Gelegenheit, über Compounding, die Bedeutung von Sparen für die Zukunft und eine Einführung in Investitionen zu sprechen. "

IRA-Konten

Wenn Ihr Kind minderjährig ist (unter 18 Jahren in den meisten Staaten, unter 19 und unter 21 Jahren), können Sie von vielen Banken, Maklern und Investmentfonds eine Verwahrungsstelle einrichten < oder Wächter IRA.Als Hüter kontrollieren Sie (die erwachsenen) die Vermögenswerte in der IRA, bis Ihr Kind das 18. Lebensjahr erreicht (oder 21 in einigen Staaten), und die Vermögenswerte werden dann an ihn oder sie weitergegeben. Die IRA wird im Namen Ihres Kindes geöffnet und Sie müssen beim Öffnen des Kontos Ihre Sozialversicherungsnummer angeben. Denken Sie daran, dass nicht alle Firmen Minderjährigen erlauben, IRAs zu haben. Zu den Firmen, die derzeit Konten für Minderjährige eröffnen, gehören: Charles Schwab

• E * Trade
• Scottrade
• T. Rowe Price
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Kinder jeden Alters können zu einer IRA beitragen, solange sie ein Einkommen aus einer Arbeit verdient haben, sei es Babysitting, Gartenarbeit oder Walking-Nachbarschaftshunde (siehe

15 Große Sommerjobs für Jugendliche ). Für 2017 kann das Maximum, das Ihr Kind zu einem IRA (entweder traditionell oder Roth) beitragen kann, der kleinere von $ 5, 500 oder sein oder steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr sein. Zum Beispiel, wenn Ihr Sohn $ 3, 000 in diesem Jahr verdient, könnte er bis zu $ ​​3, 000 zu einer IRA beitragen; Wenn Ihre Tochter $ 10, 000 verdient, könnte sie nur $ 5, 500, den maximalen Beitrag beitragen. Wenn Ihr Kind keinen Verdienst hat, kann es keinen Beitrag leisten. Es ist wichtig zu wissen, dass Ihr Kind während des Jahres, für das ein Beitrag geleistet wird,

Erwerbseinkommen haben muss. Geld aus Zuschuss- oder Investitionseinkommen zählt nicht als Erwerbseinkommen und kann daher nicht für Beiträge verwendet werden. Idealerweise erhält Ihr Kind ein W-2 für geleistete Arbeit; Andernfalls ist es eine gute Idee, ausgezeichnete Aufzeichnungen von Jobs zu halten, die kein W-2 bieten: Babysitting, Gartenarbeit, Mütterhelfer, unternehmerische Bemühungen usw. Ihre Aufzeichnungen sollten Folgendes enthalten: Art der Arbeit

• Wenn die Arbeit erledigt wurde
• Für wen die Arbeit geleistet wurde
• Wie viel Ihr Kind bezahlt wurde
• Möglicherweise können Sie Ihr Kind für die Arbeit im Haus bezahlen, sofern es legitim ist und die Bezahlung ist auf dem gehenden Marktrate (Sie werden wahrscheinlich nicht davon kommen, Ihren Sohn 150 $ pro Stunde zu zahlen, um zum Beispiel den Rasen zu mähen). Wenn Ihre Familie ein Geschäft hat, können Sie Ihr Kind zur Arbeit versetzen, indem Sie altersgerechte Aufgaben für eine angemessene Bezahlung erledigen. Ihr Unternehmen minimiert seine Steuerpflicht und Ihr Kind verdient ein Einkommen, das es ihm ermöglicht, einen IRA-Beitrag zu leisten.

Viele Eltern entscheiden sich dafür, das Einkommen ihres Kindes zu "vergleichen" und den IRA-Beitrag selbst zu leisten. Zum Beispiel, wenn Ihre Tochter $ 3.000 an einem Sommerjob verdient, können Sie sie ihr Geld ausgeben lassen, wie sie wünscht, und Sie machen den $ 3.000 IRA-Beitrag mit Ihrem eigenen Geld. Sie können auch anbieten, einen Prozentsatz von dem zu beisteuern, was Ihr Kind verdient, z. B. 50% (Ihr Kind verdient 3.000 € und Sie leisten 1.500 €). Welchen Ansatz Sie auch immer wählen, der IRS kümmert es nicht, wer den Beitrag leistet, solange er das erwirtschaftete Einkommen Ihres Kindes nicht übersteigt. Da der Beitrag an die IRA Ihres Kindes geleistet wird, erhält Ihr Kind - nicht Sie - einen Steuerabzug.

The Bottom Line

Junge Leute haben einen enormen Vorteil in der Zeit: selbst relativ kleine IRA-Beiträge können im Laufe der Zeit aufgrund der Stärke des Compoundierens signifikant wachsen.Zusätzlich zu dem Cash-Building in einem IRA-Konto hat Ihr Kind den zusätzlichen Vorteil, gesunde finanzielle Gewohnheiten zu entwickeln: Viele Finanzexperten und Pädagogen sind der Ansicht, dass die Wahrscheinlichkeit, dass die ersten Kinder etwas über Geld lernen, umso größer ist. Zukunft.