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Obwohl einige Staaten die IRA-Ersparnisse vor jeglicher Pfändung schützen, heben die meisten Staaten diese Ausnahme in Fällen auf, in denen der Kontoinhaber Kinderunterstützung schuldet.

IRA Protections

Anders als 401 (k) Pläne oder andere qualifizierte Altersvorsorgekonten, die unter dem Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) abgedeckt sind, sind individuelle IRA-Konten nicht automatisch vor der Pfändung durch Gläubiger geschützt. Wenn Sie gerichtlich angeordnet werden, um eine Schuld zu erfüllen, einschließlich der Zahlung der überfälligen Kinderunterstützung, zählt Ihre IRA als ein Vermögenswert, der verwendet werden kann, um diese Schuld zu befriedigen. Obwohl es einige Situationen gibt, in denen Ihre IRA von der Pfändung befreit werden kann, gehört die Unterlassung von Kinderunterstützung im Allgemeinen nicht dazu.

Das Ausmaß, in dem IRAs vor Pfändung geschützt sind, wird weitgehend von den Landesregierungen bestimmt. Die Bundesregierung verfügt zwar über ein eigenes System von Ausnahmen, aber Staaten haben die Wahl zwischen der Einhaltung von Bundesvorschriften oder der Schaffung eigener Systeme.

Die meisten Staaten entscheiden sich dafür, ihre eigenen Ausnahmeregelungen zu entwickeln, was bedeutet, dass der spezifische Schutz, der angeboten wird, je nach Wohnsitz stark variieren kann.

Federal Exemptions

Nach Bundesgesetz gibt es keinen Schutz für IRA-Fonds, außer im Falle eines Konkurses. Der Konkursverhütungs- und Verbraucherschutzgesetz (BAPCPA) von 2005 bietet Schutz für bis zu 1 Million Ihrer IRA-Ersparnisse, wenn Sie Konkurs anmelden.

Allerdings haben Staaten das letzte Wort in der Frage, welche Konkursbestimmungen für ihre Bewohner gelten. Dies bedeutet, dass die BAPCPA $ 1 Million Befreiung nur gilt, wenn Sie aufgrund Ihres Wohnsitzstatus zwischen dem staatlichen Freistellungssystem und dem föderalen Befreiungssystem wählen können. In einigen Staaten haben die Einwohner keine Wahl zwischen staatlichen und staatlichen Ausnahmen.

Abgesehen von dieser partiellen Insolvenzbefreiung können IRAs garniert werden, um jegliche Bundesschuld zu erfüllen, einschließlich Schulden gegenüber dem IRS für überfällige Steuern.

Staatliche Ausnahmen

Die meisten Staaten bieten einen begrenzten Schutz für IRAs. Im Falle eines Konkurses befreien beispielsweise viele Staaten IRA-Gelder, die mehr als 120 Tage vor einem Insolvenzantrag hinterlegt wurden. In Minnesota können nur IRA-Fonds über $ 30,000 garniert werden, um Gläubiger zu befriedigen. Ihre IRA-Gelder können auch von der Pfändung befreit werden, soweit sie notwendig sind, um Sie und Ihre Angehörigen zu unterstützen, obwohl einige Staaten die Höchstmenge an IRA-Mitteln begrenzen, die als "notwendig" betrachtet werden können.

Obwohl es eine Reihe möglicher Ausnahmen gibt, die Ihre IRA vor Gläubigern schützen, heben viele Staaten diese Befreiungen im Fall von Entscheidungen über innere Beziehungen auf. Pfändung zur Befriedigung von Unterhaltspflichten ist die häufigste Ausnahme von diesen Schutzmaßnahmen.In vielen Staaten - darunter Kentucky, Colorado, Wisconsin und Louisiana - wird den IRAs kein Schutz vor Sammlungen im Zusammenhang mit überfälliger Kinderunterstützung angeboten. Gerichtsentscheidungen in Bezug auf Unterhaltszahlungen, Scheidung, Annullierung oder rechtliche Trennung sind ebenfalls übliche Ausnahmen von staatlichen Freistellungsgesetzen.

Blanket Exemption

Kansas, Connecticut, Illinois und New Jersey sind einige der Staaten, die einen umfassenden Schutz für die Altersvorsorge der IRA anbieten. In diesen Zuständen kann Ihre IRA nicht aus irgendeinem Grund garniert werden, selbst wenn Sie überfällige Kinderunterstützung schulden.