Dividendenverdienende Aktien und Investmentfonds können dazu beitragen, dass Ihr Altersvorsorgebestand schneller wächst, solange Sie die Dividenden reinvestieren. Aber sie können eine Steuerfalle sein, wenn Sie das Geld herausnehmen möchten, besonders wenn Sie Ihr Geld in eine traditionelle IRA investierten.

Die erläuterte Steuerfalle

Bei einem regulären Anlagekonto profitieren die von Ihnen erzielten Dividenden und Kapitalgewinne von der Kapitalertragssteuerbehandlung. Dies bedeutet, dass diese Einkommen zu einem niedrigeren Satz besteuert werden könnten (von 0% bis 20% abhängig von Ihrem Einkommensniveau). Wenn Sie beispielsweise in der Steuergruppe von 10% oder 15% sind, würden Sie 0% Steuern auf Dividenden und langfristige Kapitalgewinne zahlen. Die Steuerzahler von 25% bis 35% würden nur 15% auf Dividenden und Kapitalgewinne zahlen. Diejenigen in der obersten Steuerklasse, 39,6%, würden nur 20% auf Dividenden und Kapitalgewinne zahlen.

Aber wenn dieses Geld in einer IRA ist, kann die Behandlung radikal anders sein, je nachdem, welche Art von IRA Sie haben und wann Sie das Geld abheben wollen.

Vor der Pensionierung vermeidet Geld in jeder Art von IRA tatsächlich Steuern. Sie zahlen keine Steuern auf Dividenden, die entweder in eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA reinvestiert werden und auf diesem Konto verbleiben. "Der große Vorteil von Rentenkonten, IRAs und Roth IRAs ist, dass Dividenden nicht auf Jahresbasis besteuert werden. Das ist die Steueraufschubkomponente ", sagt John P. Daly, CFP®, Präsident von Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Illinois. Bei einem regulären steuerpflichtigen Anlagekonto werden Dividenden jedes Jahr besteuert, wenn Sie sie erhalten.

Bei einer IRA kommt der Haken, wenn Sie Geld abheben wollen. Die Regeln unterscheiden sich je nachdem, welche Art von IRA Sie haben. Hier arbeiten sie sowohl für Roth als auch für traditionelle IRAs.

Roth IRA-Auszahlungen

Solange Sie in einem Roth IRA nach dem Alter von 59½ Jahren Geld abheben - und Sie besaßen dieses Konto länger als fünf Jahre - zahlen Sie keine Steuern auf die Auszahlungen, selbst wenn die Auszahlungen Dividenden enthalten. Wenn Sie vor 59 ½ Jahren Geld abheben müssen, müssen Sie Steuern auf Gewinne zahlen, die Sie zu Ihrem aktuellen Steuersatz abheben. Sie müssen keine Steuern auf Beiträge zahlen, die an die IRA geleistet wurden, weil dieses Geld vor der Erbringung dieses Beitrags besteuert wurde.

"Abzüge von Roth IRAs sind ein wenig schwierig. Bevor Sie in den Ruhestand treten, werden Sie nur noch zusätzlich zu Ihren Beiträgen besteuert. Zum Beispiel, wenn 80% Ihrer Roth IRA aus Beiträgen besteht, während der Rest aus Einnahmen besteht, dann werden nur 20% jeder Auszahlung zu Ihrem Einkommensteuersatz besteuert ", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Kalifornien, und Autor von "Index Funds: Das 12-Schritte-Recovery-Programm für aktive Anleger."

Wenn Sie sich vor dem Alter von 59½ Jahren entschließen, Geld abzunehmen, können Sie 10% der von Ihnen zurückgezogenen Gewinne auch mit einer Strafe in Höhe von 10% zahlen, es sei denn, der Widerruf ist für eine besondere Ausnahme qualifiziert. Zu den besonderen Ausnahmen zählen Invalidität, erstmaliger Kauf und einige andere qualifizierte Ausnahmen. Selbst wenn Sie die besonderen Ausnahmeregeln erfüllen, müssen Sie Steuern auf Dividenden und Kapitalgewinne zu Ihrem aktuellen Steuersatz zahlen.

Traditionelle IRA-Abhebungen

Das meiste Geld, das von einem traditionellen IRA abgezogen wird, wird zu Ihrem aktuellen Steuersatz besteuert, der bis zu 39,6% betragen kann. Jegliche Kapitalgewinne auf den Erträgen in Ihrem IRA-Konto profitieren nicht von einer niedrigeren Kapitalertragssteuerbehandlung; Sie werden mit dem gleichen Satz besteuert wie ein reguläres Einkommen.

Die einzige Ausnahme von dieser Regel ist, wenn Sie zu einer traditionellen IRA mit bereits besteuertem Geld beitragen (dh Sie haben bei der Einzahlung keinen Steuerabzug vorgenommen). Aber Vorsicht vor diesem Ansatz: Das Mischen von steuerlich aufgeschobenen Beiträgen mit steuerpflichtigen Beiträgen in einer traditionellen IRA kann ein Albtraum sein, den man im Ruhestand lösen muss.

Wenn Sie vor dem Alter von 59½ Jahren Geld abheben, müssen Sie unter Umständen auch eine 10% ige Strafe für Beiträge und Gewinne zahlen, es sei denn, Sie erfüllen die Voraussetzungen für eine besondere Ausnahme. (Siehe 5 Geheimnisse, die Sie nicht über traditionelle IRAs wussten.)

"Die Idee, bei der Pensionierung in eine niedrigere Steuerklasse zu gehen, ist der Grund, warum die meisten Amerikaner zu einem Ruhestandsplan beitragen. Wenn sie heute 25 Dollar sparen können und nur 15 Dollar Steuer zahlen, wenn sie in Rente gehen, denken sie, dass es ein gutes Geschäft ist. Die Realität kann ein Weckruf sein. Viele Leute sind in der gleichen Klammer und zahlen jetzt Steuer auf jeden Cent Einkommen ", sagt Morris Armstrong, EA, Gründer von Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Connecticut.

The Bottom Line

Ein IRA ist eine gute Option für den Ruhestand sparen. Der Schlüssel ist, die Regeln für Auszahlungen zu kennen, bevor Sie investieren, so dass Sie keine steuerlichen Überraschungen bei der Pensionierung haben.

"Steuerdiversifizierung kann genauso wichtig sein wie die Diversifizierung von Investitionen. Es ist wichtig, eine Mischung aus steuerpflichtigen, steuerbegünstigten und steuerfreien Investitionen zu haben ", sagt Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO von Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD.

Solange Sie die Qualifikationen für eine Roth IRA, das sollte immer Ihre erste Wahl sein. Sie verlieren die Steuervergünstigung für den Beitrag, aber die langfristigen Vorteile sind es in der Regel wert.

Zusätzlich "ist für viele Amerikaner … [besonders] Millennials, ein Roth IRA die beste Wahl, da Steuersätze nur in der Zukunft zunehmen werden. Obwohl ein Rentner mit einer traditionellen IRA kurzfristig profitieren könnte, wird ein Roth für die Mehrheit gewinnen. Auch mit einem Roth IRA sind Sie nicht auf zukünftige unsichere Steuersätze oder erforderliche minimale Verteilungen (RMDs) beschränkt ", sagt Carlos Dias Jr., Vermögensverwalter, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida

Weitere Informationen finden Sie unter Traditionelle und Roth IRAs: Was ist besser für Steuern? , Wie hoch sind die Steuern auf einen IRA-Rücktritt? und Wie werden IRA-Abhebungen besteuert?