Wenn Sie ein typischer US-Arbeitnehmer sind, der kurz vor dem Ruhestand steht, haben Sie jahrzehntelang durch Lohn- oder Selbstständigkeit Steuern in das Sozialversicherungssystem geschaufelt. Es ist möglich, dass Sie und Ihr Arbeitgeber zusammen im Laufe der Zeit mehr als 200.000 US-Dollar in Ihr System eingebracht haben. Wenn Sie auch den Zeitwert des Geldes für diese Beiträge berücksichtigen, könnte Ihr Gesamtbeitrag zum System doppelt so hoch sein. Jetzt nähert sich die Zeit, um die Tabellen zu drehen und festzustellen, was Ihnen die Social Security Administration (SSA) schuldet. (Hintergrundinformationen finden Sie unter Einführung in die Sozialversicherung .)

Ihr Sozialversicherungs-Einkommen antizipieren

Natürlich kennen wir zwei Tatsachen: Die Leistungen der sozialen Sicherheit sind nicht garantiert, und einige Änderungen werden notwendig sein, um das System in Zukunft solvent zu halten, da Millionen von Babyboomer ziehen sich zurück und beginnen, ihre Sozialversicherungsleistungen zu empfangen. Während diese Fakten Unsicherheit hinzufügen, ist es auch wahr, dass die Qualität Ihrer Pensionierung von Ihrer Planung abhängt - und Sie müssen irgendwo anfangen zu planen.

Ein guter Ausgangspunkt ist die Ermittlung der Höhe der Rentenleistungen, auf die Sie nach dem geltenden Recht Anspruch auf alle Ihre Jahre der Sozialversicherungsbeiträge haben. Es gibt drei Möglichkeiten, dies zu tun:

1. Sie können eine örtliche Sozialversicherungsbehörde besuchen, um sich über Ihre besteuerten Sozialversicherungsbeiträge und eine Schätzung der Altersleistungen zu informieren (wenngleich sie zukünftige Einkünfte oder andere Änderungen nicht berücksichtigt). könnte sich auf Ihre Auszahlungen auswirken). Sie können hier eine Büroliste finden.
2. Sie können warten, bis Sie sich entscheiden, Leistungen zu erhalten, und die SSA den Betrag für Sie berechnen lassen. Dies hilft Ihnen jedoch nicht, vorauszuplanen. Und während Sie normalerweise auf die SSA zählen können, um die Vorteile genau zu bestimmen, können Fehler gemacht werden.
3. Sie können Ihre eigenen Vorteile mithilfe des in diesem Artikel beschriebenen schrittweisen Prozesses berechnen. Sobald Sie ein paar grundlegende Konzepte verstanden haben, ist es nicht so schwer. Ein Vorteil bei der Berechnung Ihrer eigenen Vorteile ist die Fähigkeit, Entscheidungen und Kompromisse zu treffen, z. B. ob Sie es sich leisten können, frühzeitig in Rente zu gehen, oder wie viel Sie durch die Fortsetzung Ihrer Arbeit erhöhen können. (Weitere Informationen hierzu finden Sie unter Frühzeitig zurückziehen: Wie lange sollten Sie warten? )

Schritt 1: Kalibrieren Sie Ihre AIME

Eine wichtige Idee hinter der Sozialversicherung ist, dass die Arbeitnehmer für jeden Dollar, den sie in das Ruhestands-System einzahlen, solange sie weiterarbeiten, Gewinne erhalten können. Ein nicht erwerbstätiger Ehegatte ist für die Hälfte der Leistungen des arbeitenden Ehegatten qualifiziert, so dass jeder zusätzliche Dollar, den ein Arbeitnehmer verdient, tatsächlich das 1,5fache der Leistungen wert sein kann.

Diese Idee ist eingebettet in den ersten Schritt, die Berechnung Ihres durchschnittlichen indexierten Monatsverdienstes (AIME).Es beginnt mit der Spalte in Ihrer Sozialversicherungserklärung, die Jahr für Jahr "Ihre steuerpflichtigen Sozialversicherungsbeiträge" anzeigt. Als nächstes multiplizieren Sie die Gewinne jedes Jahres mit einem Faktor, der auf dem nationalen Durchschnittslohnindex (NAWI) für dieses Jahr basiert. Dadurch werden die Beiträge der vergangenen Jahre für die Lohninflation effektiv angepasst und damit besser vergleichbar mit den letzten Jahren.

Die Sozialversicherung veröffentlicht jedes Jahr eine neue Tabelle mit Lohninflationsfaktoren, basierend auf der aktuellen NAWI. Die Tabelle, die für Ihre Leistungsberechnung relevant ist, ist diejenige, die in dem Jahr veröffentlicht wird, in dem Sie 60 Jahre alt werden. Alle Löhne, die Sie nach dem 60. Lebensjahr verdienen, können Ihren Nutzen erhöhen, aber sie werden einem NAWI-Tabellenfaktor von 1,0000 zugewiesen. bereinigt um zukünftige Lohninflation. Die Tabelle in Abbildung 1 unten von Social Security Online erklärt die AIME-Berechnung für einen Arbeitnehmer, der 1951 geboren wurde und im Jahr 2017 im Alter von 66 Jahren in Rente gehen will. Er geht davon aus, dass der Arbeitnehmer von 1977 bis 2016 gearbeitet hat.

Einnahmen vor und nach Indizierung
Jahr	Fall B, Jahrgang 1951
Nominal Verdienst	Index Faktor	Indexiert Verdienst
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200 1. 1120	104, 749	2007	97, 500 1. 0637
103, 711	2008	102, 000	1. 0398
106, 058	2009	106, 800	1. 0557
112, 750	2010	106, 800 1. 0313	110, 146
2011	106, 800	1. 0000	106, 800 2012
110, 100 1. 0000	110, 100	Quelle: Social Security Administration	Spalte 1 zeigt den Jahresverdienst des Arbeitnehmers, der der Sozialversicherungssteuer unterliegt. Spalte 2 zeigt die in 2017 veröffentlichten Lohnindexfaktoren. Spalte 3 zeigt die jährlichen indexierten Einnahmen (Spalte 1 X Spalte 2). Beachten Sie, dass der Indexfaktor im Jahr 2011, dem Jahr, in dem der Arbeitnehmer 60 Jahre alt wird, 1,0000 beträgt und im Jahr 2012 weiterhin bei 1,0000 liegt. Dies würde sich für künftige steuerpflichtige Gewinne nicht ändern. Also, wenn Sie planen, nach dem 60. Lebensjahr weiter zu arbeiten, projizieren Sie einfach Ihre steuerpflichtigen Einnahmen in Spalte 1 und verwenden Sie 1. 0000 in Spalte 2 für alle zukünftigen Jahre.
Abbildung 1 zeigt nur einen Teil des Einkommens (2005-2012) des Arbeitnehmers aus einer 40-jährigen Arbeitshistorie. Die SSA führt eine ähnliche Berechnung in allen vergangenen Jahren durch, in denen Beiträge gezahlt wurden. Dann wird der Durchschnitt aller indexierten Einnahmen aus den 35 umsatzstärksten Jahren (ab Spalte 3 oben) verwendet. Um dies zu tun, summieren Sie einfach die höchsten 35 Jahre und teilen Sie durch 35, oder um monatliche Beträge zu erhalten, nehmen Sie die Summe und dividieren Sie durch 420 (35 Jahre x 12 Monate), um zu Ihrem AIME zu gelangen. In diesem Fall summieren sich die letzten 35 Jahre auf $ 3, 714, 380, also würde der AIME $ 8, 843 betragen.	Schritt 2: Biegen Sie Ihre Vorteile	Der nächste Schritt besteht darin, Ihre AIME in eine primäre Versicherungssumme (PIA), indem Sie es durch eine Berechnung ausführen, die als "Biegepunkte" bezeichnet wird. Die Sozialversicherung ist als "fortschrittliches" Sozialversicherungssystem konzipiert, dh sie ersetzt einen größeren Teil des durchschnittlichen Monatslohns für Geringverdiener als für Arbeitnehmer mit hohem Einkommen.Die Biegepunkte implementieren diese Schräglage relativ zum AIME jedes Arbeiters.	Es gibt zwei Biegepunkte, und beide werden jedes Jahr für die Inflation angepasst. Die relevanten Knickpunkte für jeden Arbeitnehmer sind diejenigen, die in dem Jahr veröffentlicht wurden, in dem der Arbeitnehmer erstmals Anspruch auf Leistungen hat (Alter 62). Die folgende Berechnung geht davon aus, dass der Arbeitnehmer einen AIME-Betrag von 8.843 US-Dollar hat und 2017 in den Ruhestand versetzt werden kann. Für Arbeitnehmer, die höhere nominale Einkünfte erzielt haben als beschrieben, ist Social Security Online eine gute Quelle für die Ermittlung Ihres AIME.

1. Biegepunkt

2. Biegepunkt

Über 2. Biegepunkt

Biegepunkt

$ 791

$ 4, 768

-	AIME vorbehaltlich Biegepunkt	$ 791
$ 3, 977	$ 0	Konstanter Multiplikator *	90%
32%	15%	PIA Tier	$ 791 x. 90 = 711 $. 90
$ 3, 977 x. 32 = 1272 $. 64	$ 4, 075 x. 15 = 611 $. 25	PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79
Abbildung 2: * Diese Multiplikatoren - 90%, 32% und 15% - sind gesetzlich festgelegt und ändern sich nicht jährlich. Die Biegungspunkte sind inflationsindexiert, aber nur bis zum Alter von 62 Jahren. PIA ist im Alter von 62 Jahren effektiv gesperrt.	Quelle: Verwaltung der sozialen Sicherheit. Die neuesten Biegepunkte finden Sie unter www. Sozialversicherung. gov / OACT / COLA / Piaformula. html.	Schritt 3: Anpassungen an PIA	In unserem obigen Beispiel werden die Leistungen des Arbeitnehmers durch die Lebenshaltungskostenanpassungen (COLA) für 2013 bis 2016 erhöht. Diese COLAs betragen 1. 5%, 1. 7%, 0, 0% bzw. 0,3%. Die resultierende PIA ist
$ 2 687. 30.	PIA bestimmt die monatliche Sozialversicherungsleistung, die im ersten Jahr der Leistungen von einem Arbeitnehmer bezogen wird, der Leistungen im vollen (oder normalen) Rentenalter beginnt. Das volle Rentenalter beträgt 66 Jahre für Personen, die zwischen 1943 und 1954 geboren wurden. Sie erhöht sich für diejenigen, die nach 1954 geboren werden, um zwei Monate und für diejenigen, die 1960 oder später geboren wurden, auf 67 Jahre. Ein Ehegatte, der Anspruch auf Leistungen aus einem Arbeitsvertrag hat, erhält die Hälfte der Arbeitsgenehmigung des Arbeitnehmers, vorausgesetzt er beginnt seine Leistungen im vollen Rentenalter.
Aber was ist mit einem Arbeitnehmer, der vor Erreichen seines vollen Rentenalters beginnt, Leistungen zu beziehen? Nehmen wir den Fall eines 1955 Geborenen, der 2017 im Alter von 62 Jahren in Rente geht (sein normales Rentenalter beträgt 66 Jahre und 2 Monate). Eine Leistung reduziert sich um 5/9 von einem Prozent für jeden Monat vor dem normalen Rentenalter, bis zu 36 Monate. Wenn die Anzahl der Monate 36 überschreitet, wird der Nutzen weiter um 5/12 von einem Prozent pro Monat reduziert. In diesem Fall würde der monatliche Vorteil von 1 796. 10 Dollar auf 1 436,00 Dollar pro Monat reduziert.
Es gibt vier Möglichkeiten, wie der Startnutzen dauerhaft erhöht oder reduziert werden kann aus dem PIA, der im Alter von 62 Jahren berechnet wurde:

Startbegünstigung früh

. Die Leistungen können bereits im Alter von 62 Jahren beginnen, aber sie werden für jeden Monat zwischen dem Beginn der Leistungen und dem vollen Rentenalter dauerhaft reduziert. Einzelheiten zur Reduzierung finden Sie in den SSA-Altersleistungen nach dem Jahr der Geburt

Verzögern von Leistungen über das volle Rentenalter hinaus.

Verspätete Altersgutschriften können die Leistungen dauerhaft erhöhen, und sie werden für jeden Monat zwischen dem vollen Ruhestandsalter und einem späteren Leistungsbeginn gewährt.Einzelheiten finden Sie in der Veröffentlichung der SSA zu "Verzögerte Altersgutschriften".

• Früh starten und weiterarbeiten . Wenn Sie Leistungen vor dem vollen Rentenalter beginnen und weiterarbeiten, kann die SSA den Teil Ihrer Leistungen abziehen, der einen Schwellenwert überschreitet. Details finden Sie in der SSA-Veröffentlichung "Sie können arbeiten und gleichzeitig Sozialversicherung erhalten". Solche Abzüge sind jedoch nicht dauerhaft. Wenn Sie das volle Rentenalter erreicht haben, berechnet die SSA Ihre Leistungen neu und schreibt eventuelle Abzüge zurück. Weiterarbeiten, Zeit. Selbst wenn Sie Ihre Leistungen nicht frühzeitig beginnen, können Sie Ihre Leistungen erhöhen, indem Sie bis zu einem beliebigen Alter weiterarbeiten. Jedes Jahr, in dem Ihr indiziertes Einkommen höher ist als eines Ihrer letzten 35 Jahre, wird Ihre Vorteile steigern. Nach dem 60. Lebensjahr erhalten Sie jedoch keine Lohnindexierung und nach dem 62. Lebensjahr erhalten Sie keine Indexierung der Biegepunktinflation. (Weitere Informationen finden Sie unter Erweitern Sie Ihre Einsparungen, indem Sie in Ihre 70er Jahre
• einsteigen.) Alle vier Punkte beziehen sich auf Ihre
• Start Sozialversicherungsleistungen. Denken Sie daran, dass sobald Ihre Leistungen beginnen, sie jährlich für die COLA erhöht werden. Wenn Sie Leistungen im Alter von 66 Jahren beginnen, erhöht sich Ihr PIA (bestimmt im Alter von 62 Jahren) automatisch mit den anwendbaren COLAs aus den Jahren, in denen Sie 63 bis 66 werden.
• Also, wie gut ist diese Berechnung? Wenn Sie Ende 50 sind und sich dem Ruhestand nähern, können Sie ein nützliches Modell für Ihre zukünftigen Vorteile erstellen. Am besten funktioniert dies in einer Microsoft Excel-Tabelle wie folgt: Verwenden Sie eine aktuelle Sozialversicherungsanweisung, und führen Sie in Tabelle A Ihre steuerpflichtigen Sozialversicherungsbeiträge Jahr für Jahr auf.

Liste der jüngst veröffentlichten NAWI-Anpassungsfaktoren (Jahr für Jahr), wie sie von der SSA veröffentlicht wurden, in Spalte B. Multiplizieren Sie die Spalten A und B und geben Sie das Ergebnis in Spalte C ein. Identifizieren Sie in Spalte D die 35 höchsten Werte in Spalte C. Fügen Sie diese zusammen und dividieren Sie die Summe durch 420 (420 Monate in 35 Jahren). Dies entspricht ungefähr Ihrem AIME.

Verwenden Sie die zuletzt veröffentlichten Biegepunkte, um Ihre AIME in eine PIA zu konvertieren. (Weitere Informationen finden Sie unter

Microsoft Excel-Funktionen für die finanziell Literaten

• .)
• Sie können auch hypothetische Werte für geschätzte steuerpflichtige Sozialversicherungsbeiträge in zukünftigen Jahren eingeben, bis Sie die Arbeit einstellen möchten. Um konservativ zu sein, verwenden Sie einen NAWI-Anpassungsfaktor von 1. 0 in Spalte B für alle zukünftigen Jahre.
• Ein Finanzberater, der diesen Prozess vollständig versteht, kann hilfreich sein, um Ihre Berechnungen zu überprüfen, Sie darüber zu informieren, wann Sie Sozialversicherungsleistungen in Anspruch nehmen und die zukünftigen Vorteile, die Sie erwarten können, abzuschätzen.
• Das Endergebnis
• Wenn Sie diesen Prozess verstehen, können Sie sicher sein, dass Ihre Leistungen ziemlich sicher sind, ungeachtet aller zukünftigen Maßnahmen des Kongresses, um mit Problemen der sozialen Sicherheit fertig zu werden. Die SSA hat enorme Ressourcen in Datensätze, Systeme und Software investiert, um diese Berechnungen für Millionen von Amerikanern durchführen zu können.Wie Sie sehen können, werden Mindestvorteile auf Basis von Berechnungen im Alter von 60 bis 62 Jahren "festgeschrieben". Wenn Sie also in diese Altersgruppe wechseln, sind Sie möglicherweise weniger anfällig für Änderungen in der Zukunft.