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Die Häufigkeit, mit der Investmentfonds Kapitalgewinne zahlen, ist unterschiedlich. Allerdings müssen Fonds, die innerhalb eines bestimmten Jahres einen Gewinn erwirtschaften, Gewinne mindestens einmal jährlich an die Aktionäre ausschütten.
Was sind Investmentfonds?
Investmentfonds sind Wertpapierfirmen, die die kollektiven Investitionen von Tausenden von Aktionären bündeln und diese in eine Reihe von Aktien, Anleihen und anderen Wertpapieren anlegen. Jeder Aktionär hat Anspruch auf einen Teil des Fondsgewinns und kann während des gesamten Jahres zu verschiedenen Zeitpunkten Kapitalgewinne und Dividendenausschüttungen erhalten. Investmentfonds sind sehr liquide und in hohem Maße anpassbar, was sie für viele Menschen zu einer beliebten Anlageentscheidung macht.
Was sind Kapitalgewinne?
Kapitalgewinne werden erzielt, wenn der Verwalter eines Investmentfonds einen Vermögenswert im Portfolio des Fonds zu mehr als den Kosten verkauft. Ähnlich wie eine Aktie kaufen, wenn die Preise niedrig sind und dann im Aufschwung verkaufen, suchen die Fondsmanager danach, ihre Positionen zu liquidieren, wenn sie eine Prämie haben, und verteilen dann die Gewinne an die Aktionäre. Investmentfonds sind verpflichtet, fast alle Gewinne an die Aktionäre zu verteilen, um zu vermeiden, Steuern auf das Einkommen zu zahlen.
Obwohl Kapitalgewinne und Dividenden für die Anteilseigner des Fonds eine Quelle von Anlageerträgen darstellen, sollten Veräußerungsgewinne nicht mit Dividenden auf Investmentfonds verwechselt werden. Während Kapitalgewinne durch den Verkauf von Fondsvermögen erzielt werden, werden Dividenden nur gezahlt, wenn ein Portfolio-Vermögenswert Dividenden oder Zinsen zahlt. Die häufigsten Quellen für Dividendenzahlungen von Investmentfonds sind Dividendenausschüttungen und Kuponanleihen.
Steuerliche Auswirkungen
Die Häufigkeit von Kapitalgewinnausschüttungen und Dividendenausschüttungen ist für Anleger wichtig. Obwohl ein Gewinn aus jeder Investition zweifellos eine gute Sache ist, bringt es eine erhebliche Steuerlast mit sich. Alle Einkünfte aus Investmentfonds müssen im steuerpflichtigen Einkommen der Aktionäre enthalten sein. Gewinne aus Anlagen, die der Fonds ein Jahr oder länger hält, werden jedoch mit der niedrigeren Kapitalgewinne und nicht mit dem ordentlichen Einkommen besteuert. Daher kann ein Fonds, der Vermögenswerte schnell kauft und verkauft, Gewinne erzielen, die mit dem höheren Satz besteuert werden. Wenn Ihr Fonds häufig Kapitalgewinne ausschüttet, kann Ihre Steuerschuld leiden.
Wie oft melden Investmentfonds ihre Bestände an?
Erfahren Sie, wie Investmentfonds von der Securities and Exchange Commission verpflichtet werden, ihre Portfoliobestände vierteljährlich offenzulegen.
Zahlen ETFs Kapitalgewinne?
Informiert über Exchange Traded Funds (ETFs), die aufgrund gelegentlicher und substanzieller Neugewichtung ihrer Portfolios Kapitalgewinne für ihre Aktionäre generieren können.
Wie werden Kapitalgewinne und Dividenden unterschiedlich besteuert?
Das US-Steuerkennzeichen sieht eine ähnliche Behandlung von Dividenden und Veräußerungsgewinnen vor, obwohl sich dies im Jahr 2013 leicht ändern wird. Derzeit unterliegen ordentliche Dividenden und kurzfristige Veräußerungsgewinne von Vermögenswerten, die weniger als ein Jahr gehalten werden, dem Einkommen Steuersatz.