Ich bin mir nicht sicher, auf welche Regierungsverordnung sich Ihr Kontakt bezieht. Aber hier ist, was ich dir sagen kann. Im Jahr 2002 erließ der IRS die endgültigen Vorschriften für Mindestdistribution (Minimum Required Minimum Distribution, RMD), die sich auf die Optionen auswirken, die den Begünstigten von Pensionsplanvermögen zur Verfügung stehen. Im Allgemeinen ist die Auswirkung dieser RMD-Vorschriften auf die Erbschaftssteuer dieselbe, unabhängig davon, ob sich das Altersguthaben in einem 401 (k) -Plan (oder einem anderen qualifizierten Plan) oder in einem IRA zum Zeitpunkt des Todes des Alterskontoinhabers befindet. Da Sie speziell nach 401 (k) Plänen gefragt haben, konzentriere ich mich auf diese.
Bei 401 (k) -Plänen ist es für die meisten Einzelpersonen vorteilhaft, den Ehepartner als Hauptbegünstigten zu bestimmen, da der Plan eine sofortige Verteilung durch den Begünstigten erfordert (anstelle der Lebenserwartungsoptionen, bei denen Anteil wird jedes Jahr verteilt), der Ehegatte hat die Möglichkeit, die geerbten Vermögenswerte auf eine IRA zu übertragen. Nichtbegünstigte dürfen keine übernommenen Vermögenswerte von 401 (k) s und anderen qualifizierten Plänen übernehmen. Das Rollen der Vermögenswerte zu einer IRA ermöglicht es dem Ehepartner, die Verteilung zu verschieben, bis er das Alter von 70 ½ erreicht, und es erlaubt ihm oder ihr, Begünstigte für die Vermögenswerte zu bestimmen, was möglicherweise zu einer verlängerten Lebensdauer des Alterskontos / Vermögens führt.
Die Bestimmung des Ehegatten als Begünstigter für qualifizierte Pläne (z. B. 401 [k] s) oder IRAs kann dem Ehegatten erlauben, unbeschränkten Erbschaftssteuersatz für das vererbte Vermögen zu erhalten. Der Betrag kann jedoch zum Zeitpunkt seines Todes in den Nachlass des Ehegatten einbezogen werden.
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Die Firma, für die ich arbeite, sagte, dass der Beitrag von 401 (k) nur auf dem geraden Zeitlohn basieren kann! Das Unternehmen, für das ich vorher gearbeitet habe, erlaubte mir, einen Beitrag zum Bruttogewinn zu leisten. Hat sich das Gesetz geändert oder ist der aktuelle Arbeitgeber falsch?
Die Verordnung (das Gesetz), die Ihre spezifische Frage behandelt, hat sich nicht geändert. Aber beide Arbeitgeber haben vielleicht recht. Hier ist der Grund: Die Vorschriften erlauben es dem Arbeitgeber, bis zu einem gewissen Grad zu bestimmen, was als "förderfähige Vergütung / Vergütung" für die Bestimmung von Beiträgen zum Plan definiert wird.
Ich bin ein Erstkäufer. Wenn ich eine Verteilung von meinem 401 (k) nehme, um Land und ein Haus zu kaufen, muss ich eine Strafe auf dieser Verteilung bezahlen? Auch, welche Art von Formular muss ich mit meinen Steuern einreichen, zeigen die IRS, dass $ 10.000 ging in Richtung einer ho
Wie Sie vielleicht bereits wissen, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, umrissen in der 401 (k ) Plandokument, um als berechtigt zu gelten, eine Ausschüttung aus dem Plan zu erhalten. Ihr Arbeitgeber oder Planverwalter wird Ihnen eine Liste der Anforderungen bereitstellen. Beträge, die von Ihrem 401 (k) -Plan abgezogen und für den Kauf Ihres Eigenheims verwendet werden, unterliegen der Einkommenssteuer und einer 10% igen vorzeitigen Verbreitungsstrafe.
Ich habe durch meinen Arbeitgeber eine KSOP, die ich zu 100% in Aktien des Unternehmens investiert habe. Ich bin jetzt besorgt, dass ich nicht diversifiziert bin und aus dem Aktienbestand des Unternehmens in Investmentfonds wechseln möchte. Ist das mit den Mitteln, die ich auf dem Konto bereitgestellt habe, erlaubt?
Um sich über Ihre Optionen zu vergewissern, sollten Sie die Übersichtsplanbeschreibung (SPD) für den Plan überprüfen. Die Optionen können für verschiedene Pläne variieren. Dies sollte eine Erläuterung der Regeln beinhalten, einschließlich Diversifizierungsoptionen. Wenn Sie online Zugriff auf Ihr KSOP-Konto haben, haben Sie möglicherweise auch Online-Zugriff auf das SPD Ihres Plans.