Das Versprechen, Tausende in unbezahlten Guthaben für Pennies auf dem Dollar zu begleichen, ist der Traum unzähliger Konsumenten und das Versprechen von Hunderten nächtlicher Inserenten. In der Tat, wenn es eine Schuldenreduzierung Technik, die den Löwenanteil der Presseberichterstattung erhält, ihre Schuldenregelung.

Aber bevor Sie das Telefon in die Hand nehmen und Ihr Leben unterschreiben, ist es wichtig zu verstehen, dass es große steuerliche Konsequenzen für Ihre Schulden geben kann. Mehr als ein paar Verbraucher haben erhebliche Schulden abgebrochen, nur um herauszufinden, dass ihre vergebenen Guthaben als zusätzliche steuerpflichtige Einkommen auf ihren Jahresrenditen zählen. In einem Worst-Case-Szenario (jemand in einer der oberen Steuerklammern), könnte die daraus resultierende IRS-Rechnung leicht $ 300-400 für jeden erlösten $ 1 000 sein. (Lernen Sie legale Strategien für mehr Steuern zu sparen, lesen Sie Safe Tax Planning für High-Net-Worth Filers .)

Die Steuerfolgen der Schuldenabwicklung
Obwohl es unfair erscheinen mag, hat der IRS keine Bedenken, Beträge, die von Ihren Gläubigern als Einkommen in Ihre Steuererklärung aufgenommen wurden, einzubeziehen. In ihren Augen ging der vergebene Betrag von einem Kredit zum Einkommen in dem Moment, in dem man ihn nicht mehr zurückzahlen musste. Der Betrag, der in Ihrem Einkommen enthalten sein kann, kann jedoch unter bestimmten Umständen reduziert oder vollständig eliminiert werden. In den meisten Fällen benötigen Sie eine professionelle Steuerhilfe, um sicherzustellen, dass Ihre Berechnungen korrekt sind.

Die "Ausnahmen", wie sie offiziell bekannt sind, lassen sich in drei allgemeine Kategorien einteilen:

• Bestimmte Studentendarlehen - Bestimmte Berufe wie Lehrer, Ärzte und Krankenschwestern können einige haben oder alle ihre Guthaben unter Regierung und gemeinnützige Programme vergeben. Die im Rahmen dieser Programme vergebenen Beträge sind nicht als Einkommen enthalten.
• Vergebung als Geschenk - Vergebene Kreditsummen unterliegen nicht der Einkommenssteuer. Sie können jedoch der Geschenk- und Vermögenssteuer unterliegen.
• Selbstbehalt - Ausgaben, die ansonsten von Ihrer Steuererklärung abgezogen worden wären, können vom Einkommen ausgeschlossen werden.

Die Beträge, die von Ihrem Kreditgeber vergeben wurden, werden Ihnen nach Ablauf des Kalenderjahres auf dem IRS-Formular 1099-C gemeldet. Wie bei allen 1099 Formularen ist dies der Ausgangspunkt, von dem die oben genannten Ausnahmen abgezogen werden, sowie die unten ausgeführten "Ausschlüsse".

Steuerfreie Debt Settlements
Lassen Sie niemals sagen, dass die IRS kein Herz hat. In der Tat, wenn es um Schulden Siedlungen kommt, gibt es eine Reihe von Situationen, in denen die IRS Ihnen einen kostenlosen Pass geben wird. Diese Situationen werden verwirrend als Ausschlüsse bezeichnet, im Gegensatz zu den oben genannten Ausnahmen (die nur den Betrag reduzieren, den Sie schulden). Wenn Sie in eine dieser Kategorien fallen, ist der gesamte Betrag der Schulden, die Ihnen vergeben werden, von Ihrem Einkommen ausgeschlossen.

• Hypothek auf Hauptwohnsitz - Dank des Hypothekenverzeihungs-Entschuldungsgesetzes von 2007 werden die vergebenen Schulden nicht als Einkommen gezählt, wenn das Darlehen für den Kauf oder die Verbesserung Ihres Hauptwohnsitzes aufgenommen wurde.Leider kann Geld, das gegen Ihr Haus geliehen und für andere Zwecke verwendet wird, wie z. B. die Zahlung anderer Schulden, immer noch als Einkommen berücksichtigt werden, wenn es vergeben wird. Diese Regel unterliegt auch Einschränkungen der IRS für die Höhe der Schulden (derzeit $ 1 Million pro Person).
• Insolvenz - Die IRS erlaubt es Steuerpflichtigen, die vor einem Schuldenerlass sofort mehr als ihr Nettovermögen schulden, die verziehenen Beträge von ihrem Einkommen auszuschließen. Mit anderen Worten, wenn Sie $ 25.000 schulden, aber nur Vermögenswerte von $ 10.000 haben, kurz bevor eine Schuld storniert wird, ist es wahrscheinlich, dass Sie in der Lage sein werden, den Betrag von Ihrer Steuererklärung auszuschließen.
• Insolvenz - Wenn jemand eine Insolvenz nach Chapter 11 eingereicht hat und bestimmte Schulden im Rahmen eines Insolvenzverfahrens storniert werden, können diese Schulden in der Regel auch von Ihrem Einkommen ausgeschlossen werden. (Um mehr zu erfahren lesen, Leben nach dem Konkurs .)
• Landwirtschaft und Business Real Estate - Die IRS ermöglicht Schulden im Zusammenhang mit der professionellen Landwirtschaft sowie Immobilien als Teil eines Unternehmens erworben werden vom Einkommen ausgeschlossen, wenn vergeben.

Vergebene Schulden in Höhe von maximal 600 USD können von Ihrem Einkommen ausgeschlossen werden. Die IRS-Regel besagt sogar, dass ein Unternehmen Sie am Ende des Jahres nicht mit einem 1099-C versorgen muss, wenn Ihre vergebenen Schulden unter 600 Dollar liegen. Dies befreit die Steuerpflichtigen nicht, und jegliche Schulden, die nicht den oben genannten Ausnahmen und Ausschlüssen unterliegen, müssen in Ihrem Einkommen enthalten sein, unabhängig vom Dollarbetrag.

Entscheiden, sich zu entscheiden
Es gibt keinen Zweifel, dass das Hinzufügen einer komplizierten Steuerdiskussion eine Entschuldungsentscheidung noch überwältigender machen kann. Nicht nur müssen Sie die Auswirkungen der Schuldenregelung auf Ihre Kredit-Score und verfügbare Bargeld, aber Sie müssen auch entschlüsseln, ob eine Steuerrechnung wird eine ohnehin schwierige Situation verschlimmern. Wenn du dem IRS viel Geld schuldest, wirst du viel sorgfältiger darüber nachdenken müssen. Im Nachhinein haben viele Menschen, die nicht in der Lage waren, ihre Steuer aus einer Siedlung zu bezahlen, erkannt, dass es weitaus günstiger ist, wenn allgemeine Gläubiger im Nacken sitzen, als im Rampenlicht der IRS zu stehen. (Weitere Informationen hierzu finden Sie unter Die Bedeutung Ihrer Kreditwürdigkeit und Aus der persönlichen Verschuldung herausfinden .)

Das heißt nicht, dass Sie keine Schuldenregulierung tätigen sollten, wenn Sie können nicht die volle Steuerrechnung bezahlen. Stattdessen sollten Sie mit Ihrem Steuerfachmann über die Möglichkeit sprechen, eine Schuldenregelung mit Ihrem Gläubiger zu machen und dann ein "Angebot in Kompromiss" auf dem Weg zum IRS zu machen. Diese Angebote sind Schuldenerleichterungen für Geld, das dem IRS geschuldet wird, und können den geschuldeten Betrag um 50% oder mehr reduzieren.

Bezahlen Sie für gute Ratschläge, aber machen Sie das Angebot selbst
Schuldenregelung und Steuern sind heikle Angelegenheiten. Obwohl Sie die allgemeine Idee hinter den Ausschlüssen, Ausnahmen und dem geschuldeten Betrag verstehen können, wird dringend empfohlen, eine professionelle Steuerberatung in Anspruch zu nehmen. Es gäbe nichts Schlimmeres, als zu glauben, Sie hätten der IRS eine Kugel ausgewichen, nur um diesen gefürchteten Brief Monate später zu bekommen.(Um zu lernen, wie man verhandelt, sehen Sie, Verhandlungen über eine Schuldenregelung .)

Wenn Sie grünes Licht von Ihrem Steuerprofi erhalten, sollten Sie versuchen, die Schuldenregelung vor der Zahlung einer Schuldenregelung anzubieten. Agentur, um es für Sie zu tun. Viele dieser Unternehmen erheben Gebühren in Höhe von Tausenden von Dollar, während Gläubiger ebenso bereit sind, direkt mit Ihnen zu verhandeln.