Die Nachfolgeplanung gehört für viele Menschen zur gleichen Kategorie wie zum Zahnarzt: Behandeln Sie sie so selten wie möglich oder nur, wenn es unbedingt notwendig ist. Darüber hinaus haben Menschen mit niedrigem Einkommen und niedrigem Vermögen oft das Gefühl, dass Nachlassplanung unnötig ist und ein Prozess ist, der den Reichen vorbehalten ist. Was die meisten Menschen jedoch nicht wissen, ist, dass die richtige Nachlassplanung über die Zuweisung von Geld oder anderen Vermögenswerten hinausgeht. Es gibt eine Reihe von Fehlern bei der Nachlassplanung, die vermieden werden können, wenn Sie sich mit ausreichendem Wissen über die Nachlassplanung ausrüsten. In diesem Artikel werden wir sieben der häufigsten Fehler bei der Nachlassplanung untersuchen.

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Kein Nachlassplan
Viele Menschen wissen nicht, dass die Nachlassplanung die Vorbereitung von Dokumenten wie z. Vorkehrungen für empfindliche Situationen, wie zum Beispiel, wenn man die Lebenserhaltungshilfe abziehen sollte, sowie traditionelle Testamente, die Vorkehrungen für die Verfügung über das Eigentum und die Vormundschaft von minderjährigen Kindern treffen. Die Vorbereitung dieser Dokumente hilft sicherzustellen, dass die Wünsche einer Person eindeutig dokumentiert werden. Unabhängig von der Größe des Anwesens kann die Vorbereitung eines Testaments dazu beitragen, Streitigkeiten und Verbitterung zwischen den Begünstigten zu verhindern, die andernfalls das Gefühl haben, sie seien die rechtmäßigen Wohltäter des Vermögens eines Verstorbenen.

Zukünftige Gesetzgebung ignorieren
Im Dezember 2010 beschloss der Kongress, die Mehrheit der Bush-Ära-Steuersenkungen zu verlängern, aber die Erbschaftssteuer ist nun für Steuerzahler mit einem Nachlass von über 5.000 US-Dollar wieder in Kraft. 000 Millionen werden Immobilien stehen.

Keine Kenntnis von der schuldsteuerlichen Auswirkung auf das Miteigentum
Eine Methode, mit der viele Personen Proplate vermeiden, besteht darin, Vermögenswerte in gemeinsamen Namen mit einem Freund, Verwandten oder einer anderen Person zu titulieren. Sofern es sich nicht um eine Ausnahme handelt - wie dies der Fall ist, wenn der Miteigentümer der Ehegatte des Eigentümers ist - kann dies im laufenden Jahr ein steuerpflichtiges Geschenk sein, wenn der Wert des Vermögenswertes mehr wert ist als der jährliche Betrag der Schenkungsteuer. Der jährliche Ausschluss der Schenkungssteuer beträgt $ 13, 000 in 2011 und 2012. Dies bedeutet, dass man Bargeld oder Vermögenswerte dieser Menge oder weniger an eine andere Person jedes Jahr ohne Schenkungssteuer geben kann.

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Nicht vereinheitlichter Kredit
Das Nichtverwenden von vereinheitlichten Krediten ist ein kostspieliger Fehler, der von einem erstaunlichen Prozentsatz wohlhabender Haushalte begangen wird. Wenn der erste Ehegatte verstorben ist, gehen im Allgemeinen alle Vermögenswerte auf den überlebenden Ehegatten über. Wenn jedoch der verstorbene Ehegatte Vermögenswerte über dem vereinheitlichten Kreditlimit (5 Mio. USD im Jahr 2011 und 5 Mio. USD im Jahr 2012) verfügt, geht der Ausschluss für diese Vermögenswerte verloren, wenn sie direkt an den Ehepartner überwiesen werden. er hat nur dann seinen Ausschluss, wenn er gegen Vermögenswerte verstößt, die er an Erben verteilt, wenn er oder sie stirbt.Daher sollte ein Trust Trust eingerichtet werden, der die Vermögenswerte des ersten Ehegatten abschüttet und erlaubt, dass auch sein einheitliches Kreditlimit verwendet wird.

Versäumnis, Vermögenswerte vor dem Tod zu schenken
Eine der einfachsten Möglichkeiten, den steuerpflichtigen Nachlass zu reduzieren, besteht darin, Vermögenswerte jährlich an Freunde oder Verwandte zu schenken, und zwar innerhalb der Ausschlussgrenze für Schenkungssteuer. Dies ist eine bequeme Möglichkeit, nicht nur die Steuern zu senken, die Ihr Vermögen nach Ihrem Weggang zu zahlen hat, sondern auch, ob Ihre Begünstigten in der Lage sind, Ihr Vermögen sinnvoll einzusetzen. Wenn sie die Geschenke verschenken, die Sie ihnen während Ihres Lebens geben, dann sollten Sie vielleicht in Erwägung ziehen, Ihre Vermögenswerte in einem Anreiz-Trust zu belassen, der sie für steuerlich verantwortliches Verhalten belohnt.

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Versäumnis sicherzustellen, dass Altersversorgungspläne die richtigen Begünstigtenbezeichnungen haben
Die Begünstigten von Altersversorgungskonten ändern sich manchmal, insbesondere wenn der Hauptbegünstigte den Kontoinhaber vorverlegt. In der Regel muss der Kontoinhaber jedoch ein neues Formular zur Benennung des Begünstigten ausfüllen, in dem der neue Begünstigte angegeben ist. Andernfalls könnte der Begünstigte unter den Standardbedingungen der Kontovereinbarung bestimmt werden. Bedenken Sie auch, dass die Auszahlungsoptionen bei den meisten Pensionsplänen oft davon abhängen, ob der Begünstigte ein Ehegatte des Eigentümers ist. Darüber hinaus können diese Optionen nach der ersten Auszahlungswahl des Begünstigten unwiderruflich sein. Es kann zu furchtbaren steuerlichen Auswirkungen für diejenigen kommen, die in dieser Angelegenheit nicht vorsichtig sind, und die Begünstigten sollten darüber aufgeklärt werden, wie ihre Wahlen die Steuern auf ihre geerbten Beträge beeinflussen könnten.

Stellen Sie sicher, dass Sie abgedeckt sind
Unabhängig von Ihrem Einkommensbereich ist eine ausreichende Lebensversicherung in den meisten Fällen von entscheidender Bedeutung. Haushalte mit niedrigem Einkommen können von einem Versicherungsschutz profitieren, der Einkommensverluste infolge des Todes des primären Ernährers ersetzt, während wohlhabende Familien die Erlöse aus Versicherungen benötigen, um nach dem Tod des Versicherten Liquidität zur Verfügung zu stellen. Es kann jedoch wichtig sein, dass diejenigen in der letztgenannten Kategorie das Eigentum an den Policen an einen unwiderruflichen Trust übertragen, um eine Besteuerung des Todesfalls zu vermeiden.

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Schlußfolgerung
Dies sind nur einige der Fehler, die der Einzelne häufig mit seinem Nachlass macht. Die gute Nachricht ist, dass viele davon leicht und schnell korrigiert werden können, vorausgesetzt, dass die korrektiven Schritte vor dem Tod unternommen werden. Beraten Sie sich mit Fachleuten, die dabei helfen können, dass Ihre Nachlassplanung auf Kurs ist. Diese Personen können Ihren Finanz- oder Immobilienplaner und Ihren Steuerberater einschließen.