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Sowohl die Kapitaladäquanzquote als auch die Solvabilitätsquote bieten Möglichkeiten zur Bewertung der Verschuldung eines Unternehmens im Vergleich zu seiner Ertragssituation. Die Kapitaladäquanzquote wird jedoch normalerweise speziell auf die Bewertung von Banken angewendet, während die Solvabilitätskennzahl für die Bewertung von Unternehmen jeder Art verwendet werden kann.
Die Kapitaladäquanzquote
Die Kapitaladäquanzquote (Capital Adäquacy Ratio - CAR) bezeichnet im Wesentlichen auch das finanzielle Risiko, das das verfügbare Kapital einer Bank in Bezug auf eine erweiterte Kreditlinie untersucht. Sie drückt einen prozentualen Anteil der risikogewichteten Kreditengagements der Bank aus.
Die Aufsichtsbehörden verfolgen den Fortschritt des CAR einer Bank, um sicherzustellen, dass die Bank signifikanten - aber nicht unangemessenen - Verlusten oder Schwankungen der Erträge standhalten kann. Die primäre Funktion des Verhältnisses besteht darin, effiziente und stabile Finanzsysteme zu schaffen.
Das CAR misst zwei Arten von Kapital, die nach Stufen unterschieden werden. Die erste Stufe beinhaltet Kapital, das verwendet werden kann, um Verluste zu absorbieren, ohne dass eine Bank den Handel stoppen muss. Die zweite Stufe beinhaltet Kapital, das Verluste absorbieren kann, falls die Bank gezwungen ist, zu liquidieren. Die Berechnung der Kapitaladäquanzquote addiert die Summe beider Stufen, und diese Zahl wird dann durch die risikogewichteten Aktiva des Unternehmens dividiert. Ab 2015 beträgt das niedrigste akzeptable Verhältnis für eine US-Bank ungefähr 8%.
Die Solvabilitätsquote
Die Solvabilitätskennzahl ist eine Metrik für die Bewertung von Schulden, die auf jede Art von Unternehmen angewendet werden kann, um zu beurteilen, wie gut sie sowohl kurz- als auch langfristige ausstehende finanzielle Vermögenswerte abdecken kann. Verpflichtungen. Solvabilitätskoeffizienten unter 20% weisen auf eine zunehmende Ausfallwahrscheinlichkeit hin.
Analysten bevorzugen den Solvabilitätskoeffizienten für eine umfassende Beurteilung der finanziellen Situation eines Unternehmens, da er den tatsächlichen Cashflow und nicht den Nettogewinn misst, von denen nicht alle leicht verfügbar sind, um Verpflichtungen zu erfüllen. Die Solvabilitätsquote wird am besten im Vergleich zu ähnlichen Unternehmen innerhalb derselben Branche verwendet, da bestimmte Branchen tendenziell deutlich mehr Schulden haben als andere.
Was ist der Unterschied zwischen dem Grad der operativen Hebelwirkung und dem Grad der finanziellen Hebelwirkung?
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Was ist der Unterschied zwischen dem Buchwert des Eigenkapitals pro Aktie (BVPS) und dem Buchwert gegenüber dem Eigenkapital?
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