Ganz gleich, ob Sie sich dem Ruhestand nähern oder nur Ihre Karriere beginnen, es ist immer der richtige Zeitpunkt, um mit der Planung Ihrer finanziellen Zukunft zu beginnen. Wenn Ihr Arbeitgeber eine 401 (k) anbietet, kann dies eine der einfachsten und effektivsten Möglichkeiten sein, um in den Ruhestand zu gehen. Während der Hauptvorteil eines 401 (k) -Plans darin besteht, dass Sie jeden Monat automatisch einen Teil Ihres Gehaltsschecks auf Ihr Rentenkonto verschieben können, gibt es einige Einschränkungen, wie viel Sie sparen können.

Jedes Jahr aktualisiert der Internal Revenue Service (IRS) die Höchstbeitragsgrenzen für 401 (k), individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs) und andere Altersvorsorgevehikel. Abhängig von Ihrem Alter und Ihrem Vergütungsniveau können unterschiedliche Höchstgrenzen gelten. Bleiben Sie über die aktuellsten Vorschriften auf dem Laufenden, um sicherzustellen, dass Sie den von Ihrem Arbeitgeber finanzierten Plan optimal nutzen.

Grundgrenzen für 2016

Das grundlegende Arbeitnehmerbeitragslimit für 2016 beträgt $ 18.000 pro Jahr. Dies schließt alle freiwilligen Gehaltsabgrenzungen mit ein, sowie alle Nachsteuerbeiträge, die auf ein bestimmtes Roth-Konto innerhalb Ihres 401 (k) gezahlt werden.

Wenn Sie mehrere 401 (k) -Konten besitzen, dürfen Ihre Gesamtbeiträge für alle Konten - sowohl Roth als auch traditionell - nicht mehr als $ 18.000 betragen. Alle Beiträge, die Sie zu anderen Altersvorsorgekonten leisten, z. 401 (k) Beitragslimite.

Catch-Up-Beiträge

Um die kurz vor dem Ruhestand stehenden Personen dazu zu bringen, ihre Ersparnisse zu beschleunigen, ermöglicht die IRS 401 (k) Teilnehmern über 50 Jahren, zusätzliche Beiträge zu leisten, sobald sie den Standardbeitrag maximiert haben. Grenze. Wenn Sie über 50 Jahre alt sind und bereits $ 18.000 zu Ihren 401 (k) im laufenden Jahr beigetragen haben, können Sie einen zusätzlichen Beitrag von $ 6.000 aufholen. Der maximale Jahresbeitrag für 401 (k) Teilnehmer über 50, einschließlich dieses Aufholbeitrags, beträgt 24.000 $.

Arbeitgeberbeiträge

Einer der Hauptvorteile der Teilnahme an einem 401 (k) Plan ist die Möglichkeit Arbeitgeberbeiträge zu nutzen. Wie bei den Arbeitnehmerbeiträgen sind die Arbeitgeberbeiträge begrenzt, aber auf einem viel höheren Niveau.

Für 2016 sind die Arbeitgeberbeiträge zu 401 (k) Plänen auf 35.000 $ pro Jahr beschränkt, vorbehaltlich der unten erläuterten Gesamtobergrenze für die Gesamtbeiträge. Zu den Arbeitgeberbeiträgen gehören alle Arbeitgeberbeiträge von Arbeitnehmerbeiträgen sowie etwaige zusätzliche freiwillige Arbeitgeberbeiträge unabhängig von der Mitarbeiterbeteiligung.

Gesamtbeitragsgrenzen für 2016

Während das IRS die Teilnahme an 401 (k) Altersvorsorgeplänen für Arbeitnehmer aller Vergütungsstufen fördert, legt es Obergrenzen für den Gesamtbetrag fest, der unabhängig vom Einkommen in einem bestimmten Jahr eingebracht werden kann. ..Für 2016 beträgt der maximal zulässige Beitrag zu einem 401 (k) -Konto - einschließlich Gehaltsabgrenzungen und Nachsteuer-Roth-Beiträgen sowie Arbeitgeberabstimmung und Wahlbeiträgen - 53.000 oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. .. Wenn Sie 50 oder älter sind, erhöht der zulässige Aufwandsbeitrag von 6.000 $ Ihr jährliches Maximum auf 59.000 $. Dieses maximale Gesamtbeitragslimit gilt für Ihre gesamten Beiträge an alle 401 (k) Konten, die Sie besitzen können.

Ihre Beiträge sind weiterhin begrenzt durch die oben genannten Arbeitnehmerbeitragsgrenzen. Wenn Sie unter 50 Jahre alt sind und beispielsweise $ 60.000 pro Jahr verdienen, dürfen Sie nur $ 18.000, - beitragen, und die restlichen $ 35.000 der zulässigen Beiträge müssen von Ihrem Arbeitgeber kommen. Wenn Ihr Arbeitgeber nur 20.000 $ beiträgt, sind Ihre jährlichen Gesamtbeiträge effektiv auf 38.000 $ anstatt 53.000 $ begrenzt.

Nichtdiskriminierungsprüfung

Wenn Sie ein sehr hohes Gehalt verdienen, können Sie als hoch entlohnter Mitarbeiter (HCE), unter strengeren Beitragsbeschränkungen. Um zu verhindern, dass wohlhabendere Mitarbeiter unfair von den Steuervorteilen von 401 (k) -Plänen profitieren, verwendet der IRS den tatsächlichen Deferral-Prozentsatz-Test (ADP), um sicherzustellen, dass Mitarbeiter aller Vergütungsstufen proportional an den Plänen ihrer Unternehmen teilnehmen. Wenn nicht hoch entlohnte Mitarbeiter (NHCEs) nicht am Unternehmensplan teilnehmen, kann der Betrag, den HCEs beitragen können, eingeschränkt sein.