Da einige US-Konzerne Schwierigkeiten haben, Gewinne zu erzielen, haben sie begonnen, sich die Mitarbeiter-Leistungspakete als schnelle Kostensenkungslösung anzusehen. Ebenso wie die betrieblichen Altersversorgungspläne zu verschwinden beginnen, werden Sie bald feststellen, dass sich andere Teile des Leistungspakets für Arbeitnehmer verschlechtern, da Unternehmen diese Verantwortung auf ihre Mitarbeiter übertragen. Um die Gruppenkrankenversicherung für den Arbeitgeber erschwinglicher zu machen, nähern sich Versicherungsunternehmen ihnen mit hoch absetzbaren Plänen, die die Mitarbeiter dazu bringen, mehr Auslagen zu bezahlen, bevor der Versicherungsschutz beginnt. Es gibt nicht viel, was Sie tun können. Wenn Sie die Gruppenversicherungspolice eines großen Arbeitgebers ändern möchten, können Sie einige Schritte unternehmen, um sich auf die steigenden Kosten für die medizinische Versorgung vorzubereiten. In diesem Artikel zeigen wir Ihnen einen Weg, dies mithilfe eines Kostensparkonten (HSA) zu tun.

Was sind HSAs?
Das Gesetz zum Gesundheitssparkonto wurde am 8. Dezember 2003 von Präsident George W. Bush unterzeichnet. Das HSA ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto, das einer IRA ähnelt, aber für zukünftige medizinische Zwecke finanziert wird. Einige Finanzfachleute bezeichnen diese Konten als eine neue Art von "medizinischer IRA". HSAs wurden entwickelt, um Einzelpersonen zu helfen, die zurzeit unter einer hoch absetzbaren Krankenversicherung versichert sind, um Geld auf einem Sparbuch beiseite zu legen, um medizinische Ausgaben zu bezahlen, die durch die Versicherung nicht abgedeckt werden. (Weitere Informationen finden Sie unter Langzeitpflegeversicherung: Wer braucht es? und Die Überraschung aus der Langzeitpflege nehmen .)

Wie in der neuen Medicare-Gesetzgebung definiert, ist eine hoch absetzbare Krankenversicherung mit einem Selbstbehalt von mindestens $ 1, 150 für individuelle Deckung und $ 2, 300 für eine Familie für 2009 und mindestens $ 1, 200 für individuelle Deckung und $ 2, 400 für eine Familie für 2010. (Siehe Medicare: Definieren der Linien und Durchkommen der Medicare Part D Labyrinth .)

Um für die neue HSA in Frage zu kommen, muss eine Person die folgenden Kriterien erfüllen:

1. Muss eine abzugsfähige Krankenversicherungspolice haben
2. Kann nicht von einem anderen Steuerpflichtigen abhängig sein
3. Kann nicht für Medicare oder andere Krankenversicherungen eingeschrieben sein
4. Muss unter der Alter von 65

Gründe, warum Sie eine HSA

1. Portabilität
   haben sollten Die neue HSA hat die Flexibilität, unter Ihrer Kontrolle zu stehen. Selbst wenn Sie den Job wechseln, gehen Ihre HSA-Mittel mit.
2. Senkung der Versicherungsprämien
   Durch die Auswahl einer Krankenkasse mit hoher Selbstbeteiligung können Sie Ihre jährlichen Prämien senken und die Ersparnisse dann zur Finanzierung Ihres eigenen HSA verwenden.
3. Steuerabzug
   Bundesstaatlich qualifizierte HSA-Beiträge können auf Ihrer Bundessteuererklärung vom Bruttoeinkommen abgezogen werden, was Ihnen eine schöne Steuervergünstigung bietet. Einige Staaten erlauben sogar den Abzug von der staatlichen Einkommensteuererklärung.
4. Langfristige Einsparungen Sie steuern die Beiträge und die Investitionen in den Plan.Es ist eine großartige Möglichkeit, langfristig für unerwartete medizinische Kosten zu sparen, oder Sie können die Mittel für den Ruhestand nach dem 65. Lebensjahr verwenden. (Weitere Informationen finden Sie unter Die Grundlagen eines erfolgreichen Sparprogramms und ) Einkommen nach der Erwerbstätigkeit .)
5. Steuerfreies Wachstum Beiträge, Investitionswachstum und Entnahmen für gesundheitsbezogene Ausgaben sind steuerfrei.

Beitragsgrenzwerte
Die Höhe Ihres jährlichen HSA-Beitrags darf den Selbstbehalt Ihres abzugsfähigen Gesundheitsplans oder der HSA-Plangrenzen nicht überschreiten, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Im Jahr 2006 sind die Limits $ 2, 700, wenn Sie eine einzelne Deckung haben und $ 5, 450 für eine Familie. Diese Beträge werden für die Inflation in den kommenden Jahren erhöht. Zum Beispiel, wenn Sie einen Gesundheitsplan mit einem Selbstbehalt von $ 1, 500 haben, dürfen Sie nicht mehr als $ 1, 500 in Ihrem HSA-Plan für dieses Jahr einzahlen.

Die folgende Grafik zeigt die HSA-Beitragsgrenzen:

Jahr	Single	Familie	Catch-Up-Beitrag
2009	$ 3, 000	$ 5, 950	$ 1, 000
2010	$ 3, 050	$ 6, 150	$ 1, 000

Sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber können Beiträge an die HSA leisten, sofern sie die maximal zulässige Summe nicht überschreiten. Menge. Eine zusätzliche Aufholmöglichkeit ist auch für Personen ab 55 Jahren verfügbar.

Kosten abgedeckt
Bei Bedarf bietet das HSA ein breites Spektrum an steuerfreien Entnahmen für Dienstleistungen an, darunter die folgenden:

• Pflegeheimkosten
• Physiotherapie
• Arzt-, Zahnarzt- und Krankenhausbesuche
• Röntgenstrahlen
• Medikamente
• Brillen und Kontaktlinsen
• Chiropraktik
• Künstliche Gliedmaßen
• Laborausgaben
• Over-the-Counter-Medikamente

Einschränkungen und Strafen
Um zu einem HSA beizutragen, müssen Sie an einem absetzbaren Gesundheitsplan teilnehmen und unter 65 Jahre alt sein. Sie können die Mittel des Plans jederzeit für gesundheitsbezogene Fragen steuerfrei verwenden. Ein HSA-Inhaber, der das Geld für eine nicht gesundheitsbezogene Ausgabe verwendet, muss die Abhebung mit einer Strafe von 10% besteuern. Nach dem 65. Lebensjahr wird eine Entnahme aus nicht gesundheitlichen Gründen voll besteuert, aber nicht bestraft.

Schlussfolgerung
Es gibt nichts anderes, was die breite Flexibilität und die großzügigen Steuervorteile, die durch HSAs bereitgestellt werden, kombiniert. Für viele können sie großartige Sparfahrzeuge sein.

Vollständige Informationen finden Sie unter IRS-Publikation 969 .