Roth IRA-Konvertierungen sind ein beliebtes Thema in der Finanzpresse. Wie die meisten Dinge in der Welt der Finanzplanung und -investitionen ist es jedoch nicht unbedingt der richtige Schritt für alle. Finanzberater und ihre Kunden müssen diese Strategie kritisch hinterfragen, um festzustellen, ob dies die richtige Option für die Situation eines Kunden ist.

Hier sind einige grundlegende Roth IRA-Richtlinien. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Konvertieren traditioneller IRA-Einsparungen in eine Roth IRA. )

Ihre Steuerklasse jetzt und später

Es ist nicht ungewöhnlich, dass Rentner während des Ruhestands eine höhere Steuerklasse haben. Wenn dies der Fall ist, kann es sinnvoll sein, eine Roth-Umstellung mit einem Teil oder dem gesamten Geld in steuerbegünstigten Konten vor der Pensionierung durchzuführen.

Finanzberater können Kunden bei der Entscheidung helfen, ob die Zahlung zusätzlicher laufender Ertragsteuern in den kommenden Jahren durch Steuerersparnisse ausgeglichen wird.

Die Umwandlung eines Teils des traditionellen IRA-Geldes eines Kunden in eine Roth IRA kann im Ruhestand eine gewisse Steuerdiversifizierung bieten, um sich gegen zukünftige Änderungen der Steuersätze und der damit verbundenen Regeln abzusichern.

Reduzieren erforderlicher Mindestverteilungen

Für Kunden mit sehr großen traditionellen IRA- und 401 (k) -Plankonten, die später zu großen erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) führen, schlagen Finanzberater möglicherweise vor, dass der Kunde eine Serie startet. von Roth Umbauten über einen Zeitraum von Jahren. Wenn das Geld aus den RMDs nicht benötigt wird, kann sich die Reduzierung der Steuerschuld im Laufe der Ruhestandsjahre des Kunden auszahlen.

Roth IRAs unterliegen keinen RMDs und können intakt bleiben und an Wert gewinnen. Nach dem Tod des Kontoinhabers kann das Konto einem Ehepartner (falls zutreffend) überlassen werden, und es ist ihm gestattet, es als sein eigenes zu verwenden. Das Konto würde nicht RMDs unterliegen, während sie leben. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Vermeidung von Fehlern in RMDs. )

Der überlebende Ehepartner kann das Konto wiederum seinen designierten Nutznießern überlassen, die verpflichtet sind, RMDs zu verwenden, diese werden jedoch nicht besteuert. Für jene Klienten, für die das Verlassen ihres IRA-Kontos zu den Erben eine Priorität ist, kann ein Finanzberater helfen, die Zahlen zu führen und festzustellen, ob das eine vorteilhafte Strategie ist.

Ältere Kunden

Eines der Probleme für ältere Kunden, die eine Conversion in Betracht ziehen, ist, ob sie den Betrag, den sie für die Zahlung der Steuern über ihre verbleibende Lebenszeit ausgegeben haben, wieder hereinholen können. Die Antwort ist natürlich, dass es darauf ankommt. Finanzberater müssen einige Annahmen treffen und dann die Zahlen knacken, um diese Entscheidung zu treffen. Gerade für ältere Klienten mit hohem Steuersatz ist es fraglich, ob sich ein Roth-Umtausch je für sich auszahlt.

Es macht im Allgemeinen keinen Sinn, eine Roth-Konvertierung durchzuführen, wenn Sie kein Geld außerhalb der IRA haben, um die fälligen Steuern zu decken. Wenn der Kunde zusätzliche Gelder vom Konto abziehen muss, um die Steuern zu decken, wird dies zu einem teuren Vorschlag und im Allgemeinen wäre dies ein Grund, die Umstellung zu vermeiden.

Für diejenigen, die im Ruhestand eine niedrigere Steuerklasse erwarten, ist es möglicherweise nicht sinnvoll, eine Roth IRA-Umstellung durchzuführen. Einer der Vorteile einer Roth-Konvertierung ist die Möglichkeit, Ihre RMDs im Ruhestand zu vermeiden oder zu reduzieren. Diejenigen, die im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse sein werden, werden wahrscheinlich das Geld aus ihren RMDs benötigen, wenn sie in Rente gehen, so dass es wahrscheinlich keinen Sinn macht, die Steuern auf die Umwandlung zu zahlen. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Eine RMD-Erinnerung. )

Familien mit College-Aged-Kindern

Roth IRA-Conversions generieren im Jahr der Conversion Einkommen für den Kontoinhaber. Für diejenigen mit Kindern im College-Alter, die das FAFSA-Formular zur Beantragung einer finanziellen Unterstützung ausfüllen, kann es ratsam sein, Roth-Umsätze für jene Jahre zu vermeiden, die sich auf die Berechnung der Beihilfe auswirken würden. Es wäre im Allgemeinen besser, in diesen Jahren zu arbeiten, um Ihrem Kind den bestmöglichen Schuss für finanzielle Hilfe zu geben.

Es scheint eine Situation zu sein, in der es sich um eine Catch-22-Situation handelt, aber das Einkommen aus einer Roth-Conversion könnte es verhindern, dass Sie einen Beitrag zu einem Roth-IRA-Konto leisten. Im Jahr 2016 beginnt der Ausstieg für einzelne Dateien bei $ 117, 000 des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens mit der totalen Unseligibilität bei $ 132, 000. Für gemeinsame Filer, beginnt der Ausstieg bei $ 184, 000 mit der totalen Unseligibilität bei $ 194, 000.

Ebenso sind die Einkommensgrenzen für diejenigen, die einen Vorsteuerbeitrag zu einem traditionellen IRA leisten möchten, viel niedriger. Ein Roth-Umbau könnte Sie über diese Grenzen hinausbringen.

The Bottom Line

Der Roth IRA ist ein wunderbares Altersvorsorgefahrzeug. Die Fähigkeit, Vermögenswerte in traditionellen IRAs in ein Roth zu konvertieren, ist ein praktisches Planungstool, das Kunden zusätzliche Optionen für die Strategieplanung für den Ruhestand zur Verfügung stellt. Finanzberater können den Kunden wertvolle Ratschläge und Ratschläge geben, um zu entscheiden, ob dies eine gute Option für sie ist. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Was ist besser? )