Millionen von Amerikanern landen landesweit Geld in allen Formen von IRAs, Rentenversicherungen und von Arbeitgebern gesponserten Pensionsplänen, sowohl qualifiziert als auch nicht qualifiziert. Die Steuerstundung, die diese Pläne und Konten bieten, ist in vielen Fällen schwer zu übertreffen, und die Roth IRAs und Roth 401 (k) s, die jetzt verfügbar sind, können bei der Deckung des Einkommens nach Steuern besonders wirksam sein. Es gibt jedoch Zeiten, in denen die Steuer aus Rentenplanausschüttungen höher sein kann als die Steuer, die sich aus nicht besteuerten steuerpflichtigen Anlagen ergeben würde. In diesem Artikel zeigen wir Ihnen, wann es besser ist, Ihre Vermögenswerte dem Steuerpflichtigen zur Verfügung zu stellen, wenn Sie für den Ruhestand sparen.
Arten von Investitionen
Die erste Frage, die die meisten Leute stellen, lautet: "Welche Arten von Investitionen sollten in steuerbegünstigten Konten platziert werden?" Aufgrund ihrer Art, ihrer latenten Steuer-Konten den größten Nutzen liefern, wenn sie Investitionen schützen, die häufig Cashflow generieren, oder Ausschüttungen, die sonst besteuert werden, die diese Zahlungen ermöglichen ganz zu bleiben und am effizientesten wieder angelegt werden. Daher gibt es insbesondere zwei Arten von Investitionen, die sich am besten für steuerlich aufgeschobenes Wachstum eignen: steuerpflichtige Investmentfonds und Anleihen. Diese beiden produzieren die am häufigsten zu versteuernden Ausschüttungen wie Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne.
Investmentfonds schüttet Kapitalerträge jährlich an alle Aktionäre aus, unabhängig davon, ob diese Anleger tatsächlich eine ihrer Aktien liquidiert haben oder nicht. Staats- und Unternehmensanleihen zahlen regelmäßige Zinsen, die entweder vollständig oder zumindest föderalistisch steuerpflichtig sind, es sei denn, sie werden in ein steuerabgegrenztes Konto eingezahlt. Dies ist natürlich nur dann ein Problem, wenn der Investor nicht beabsichtigt, die Erträge aus diesen Anlagen zu nutzen. Steuerpflichtige Anleihen und Investmentfonds können eine gute Idee für diejenigen sein, die von den durch diese Anlagen erzielten Einnahmen leben müssen. Die meisten Zins- und Dividendenerträge werden in der Regel mit der gleichen Rate besteuert wie die IRA- und Rentenplanausschüttungen, in einigen Fällen können sie jedoch sogar zu einem niedrigeren Satz besteuert werden.
Steuerpflichtige Investitionen Es gibt verschiedene Arten von Investitionen, die mit angemessener Effizienz wachsen können, obwohl sie steuerpflichtig sind. Im Allgemeinen sind alle Anlagen oder Wertpapiere, die für eine Kapitalertragsbehandlung in Frage kommen, ein guter Kandidat für ein steuerpflichtiges Sparkonto. Diese Kategorie umfasst einzelne Aktien, harte Vermögenswerte (wie Immobilien und Edelmetalle) und bestimmte Arten von Investmentfonds (wie börsengehandelte Fonds und Indexfonds). Wenn Kapitalertragsraten sinken, sind steuerpflichtige Anlagen für Anleger in bestimmten Situationen attraktiver, z. B. wenn sie langfristige Mietobjekte besitzen.
Aktien Viele Immobilientransaktionen können als Ratenverkäufe strukturiert werden, so dass der Verkäufer Kapitalerträge weiter verschieben und pro Jahr weniger Einnahmen erzielen kann, als dies bei einer Pauschalabrechnung möglich ist.Aktien, insbesondere Aktien, die wenig oder nichts an Dividenden zahlen, sollten besser in einem steuerpflichtigen Konto wachsen, solange sie länger als ein Jahr gehalten werden. Einzelbestände, die in einem Steuerabgrenzungskonto gehalten werden, können häufig mit einem höheren Steuersatz besteuert werden als steuerpflichtige Aktien, da Aktienverkaufserlöse, die als Altersversorgungspläne verwendet werden, unabhängig von ihrer Haltedauer immer als ordentliches Einkommen besteuert werden.
Aus diesem Grund zahlen Anleger mit Ausnahme der niedrigsten Steuerklasse in der Regel weniger Steuern auf den Verkauf von steuerpflichtigen Aktien. Das Gleiche gilt für bestimmte Arten von börsengehandelten Fonds wie SPDRs (Standard and Poor's Depository Receipts), die es Anlegern ermöglichen, direkt in den S & P 500 Index zu investieren, und andere Indexfonds, die keinerlei Dividendeneinkünfte zahlen. Versorgungsbestände und Vorzugsaktien werden auch in Privatkundenkonten gehalten, da die Dividendenerträge häufig von den Anlegern zur Zahlung monatlicher Rechnungen oder anderer Ausgaben verwendet werden. Diese Aktien können jedoch auch für Steuerbegünstigte geeignet sein, die eine Diversifizierung anstreben.
Unit Investment Trusts Unit Investment Trusts (UITs) können nützliche steuerpflichtige Instrumente sein, denn wenn sich der Trust am Ende seiner Laufzeit zurücksetzt, können Aktien, die an Wert verloren haben, bei ihrem Verkauf abzugsfähige Kapitalverluste bieten. Allerdings können Anleger, die ihre UIT tatsächlich auszahlen lassen, anstatt sie zurückzusetzen, große Kapitalgewinne erzielen.
Letztlich ist jede Art von Investition, die im Laufe der Zeit an Wert gewinnt, ohne steuerpflichtiges Einkommen zu verteilen, wahrscheinlich besser in einem steuerpflichtigen Konto belassen, so dass Gelder, die steuerbegünstigten Fahrzeugen zugewiesen werden, für weniger steuerlich effiziente Instrumente verwendet werden können. Wie bereits erwähnt, gilt dies insbesondere für Anleger, die möglicherweise ein Einkommen benötigen, das zur Deckung der Lebenshaltungskosten ausgegeben wird.
Ein spezieller Fall: Annuitäten Da Annuitäten von Natur aus von Natur aus steuerbegünstigt sind, ob sie innerhalb eines Altersvorsorgekontos oder der IRA verwendet werden sollten, wurde unter Finanzexperten heftig diskutiert. Sie sind jedoch ideale Vehikel für einkommensstarke Anleger, die versuchen, ihre steuerpflichtigen Anlageerträge zu reduzieren und ihre anderen Altersvorsorgeoptionen zu maximieren.
Fazit Obwohl Steuervergünstigte Altersvorsorgekonten für Millionen von Sparern sehr vorteilhaft sind, ist es unklug, davon auszugehen, dass alle Arten von Anlagen vor Steuern geschützt werden sollten. Roth Konten können eine Ausnahme sein, da sie Ihre Gewinne von der unmittelbaren Besteuerung abschirmen, und die Erträge können sogar steuerfrei sein, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Eine sorgfältige Überprüfung der aktuellen und möglichen zukünftigen Kapitalertragsteuersätze im Vergleich zu den Steuern, die auf die Rentenplanausschüttungen gezahlt werden, sollte vorgenommen werden, um die bestmögliche Zuteilung Ihres Altersguthabens zu bestimmen.