10 Steuern Vorteile für Selbstständige

Steuern sparen | 13 legale Steuertipps für Selbstständige (März 2024)

Steuern sparen | 13 legale Steuertipps für Selbstständige (März 2024)
10 Steuern Vorteile für Selbstständige

Inhaltsverzeichnis:

Anonim

Selbstständig zu sein bedeutet, Risiken und Kosten auf sich zu nehmen, die Sie nicht haben, wenn Sie für jemand anderen arbeiten. Sie sind dafür verantwortlich, Kunden zu gewinnen und Einkommen zu generieren, um den Wert Ihres Produkts oder Ihrer Dienstleistung ständig zu beweisen. Sie müssen auch die Telefon- und Internetrechnungen zahlen, die Ihnen entstehen, um diese Kunden zu bekommen und zu behalten, die Reisekosten, um sie zu erfüllen, und die Haftpflichtversicherung, falls sie Sie verklagen.

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Zahlreiche Steuercodes wurden erstellt, um die zusätzlichen Kosten zu senken. Und Sie sollten jeden Gewerbesteuerabzug geltend machen, für den Sie sich qualifizieren: Die Rentabilität Ihres Unternehmens hängt von der Minimierung Ihrer Kosten und der Maximierung Ihrer Ressourcen ab. In diesem Artikel werden wir einige allgemeine Steuerabzüge erläutern, die den Selbstständigen zur Verfügung stehen. (Weitere Informationen finden Sie unter Können Sie ein privates Unternehmen verwalten? )

Selbständigen-Steuerabzug

Die Selbständigensteuer bezieht sich auf den Arbeitgeberanteil der Medicare- und Sozialversicherungsabgaben, die Selbstständige bezahlen müssen. Jeder, der arbeitet, muss diese Steuern bezahlen, die für die Jahre 2016 und 2017 bei den Beschäftigten 7,5% und bei den Selbstständigen 15,3% betragen. Hier ist, wie die Preise brechen:

- 6. 2% Sozialversicherungssteuer jeweils für Arbeitnehmer und Arbeitgeber bei den ersten $ 118, 500 in Löhne (es steigt auf $ 127, 200 im Jahr 2017)

- 1. 45% Medicare-Steuer jeweils für Arbeitnehmer und Arbeitgeber ohne Lohnlimit

In den folgenden Situationen schulden Sie eine zusätzliche Medicare-Steuer von 0,9%:

Einreichungsstatus

Einkommen

Single

$ 200, 000

Verheiratete Einreichung gemeinsam

$ 250, 000

Verheiratete Einreichung separat

$ 125, 000

Die Einkommensgrenzen für zusätzliche Medicare-Steuer gelten nicht nur um das selbstständige Einkommen, aber um Ihre kombinierten Löhne, Entschädigung und Selbständigkeit Einkommen. Also, wenn Sie $ 100, 000 in Selbständigkeit Einkommen haben und Ihr Ehepartner hat $ 160, 000 in Lohneinkommen, müssen Sie die zusätzliche Medicare-Steuer von 0. 9% auf die $ 10, 000 zahlen, mit denen Ihr gemeinsames Einkommen die übersteigt $ 250, 000 Schwelle.

Zusätzliche Steuern zu bezahlen, um dein eigener Chef zu sein, macht keinen Spaß. Die gute Nachricht ist, dass die Selbstständigensteuer Sie weniger kostet, als Sie vielleicht denken, weil Sie die Hälfte Ihrer Selbständigensteuer von Ihrem Nettoeinkommen abziehen können. Im Wesentlichen behandelt der IRS den "Arbeitgeber" -Anteil der Selbständigen-Steuer als eine Betriebsausgabe und ermöglicht es Ihnen, sie entsprechend abzusetzen. Darüber hinaus zahlen Sie nur die Selbstständigkeitsteuer auf 92. 35% Ihres Netto-Geschäftsertrags - was übrig bleibt, nachdem Sie Ihre anderen Geschäftsausgaben abgezogen haben.

Denken Sie daran, dass Sie die ersten 7 bezahlen. 65%, egal für wen Sie arbeiten. Und wenn Sie für jemand anderen arbeiten, zahlen Sie indirekt die anderen 7. 65%, denn das ist Geld, das Ihr Arbeitgeber sich nicht leisten kann, um Ihr Gehalt zu erhöhen.Zumindest wenn Sie selbständig sind, können Sie einen Teil des Steueraufwands abziehen. (Lesen Sie weiter unten in Top 4 Finanzjobs, die Sie von zu Hause aus erledigen können und Sollten Sie Ihr Unternehmen integrieren? )

Home Office

Der Homeoffice-Abzug ist einer der die komplexeren Abzüge. Kurzum, die Kosten für jeden Arbeitsbereich, den Sie regelmäßig und ausschließlich für Ihr Unternehmen verwenden, unabhängig davon, ob Sie ihn mieten oder besitzen, können als Kosten für das Home Office abgezogen werden. Sie sind grundsätzlich im Ehrensystem, aber Sie sollten bereit sein, Ihre Abzüge im Falle eines Audits zu verteidigen. Eine Möglichkeit, dies zu tun, besteht darin, ein Diagramm Ihres Arbeitsbereichs mit genauen Messungen vorzubereiten, falls Sie diese Informationen vorlegen müssen, um Ihren Abzug zu untermauern. (Weitere Informationen darüber, was für ein Audit erforderlich ist, finden Sie unter Surviving the IRS Audit .)

Die Ausgaben, die Sie für Ihr Home Office abziehen können, umfassen den Geschäftsprozentsatz der abziehbaren Hypothekenzinsen, Abschreibungen Steuern, Nebenkosten, Hausratversicherung und Hauspflege, die Sie während des Jahres bezahlen. Zum Beispiel, wenn Ihr Home Office 15% Ihres Hauses besetzt, dann werden 15% Ihrer jährlichen Stromrechnung steuerlich absetzbar. (Weitere Informationen finden Sie unter Wie Sie sich für die Abzugsberechtigung für das Home Office qualifizieren können und Einen Home Business Workspace erstellen .)

Sie haben zwei Möglichkeiten, Ihren Abzug zu berechnen: die Standardmethode und die vereinfachte Option, und Sie müssen nicht jedes Jahr die gleiche Methode anwenden. Bei der Standardmethode müssen Sie Ihre tatsächlichen Bürokosten berechnen. Mit der vereinfachten Option können Sie eine von IRS ermittelte Rate mit dem Quadratmeter Ihres Home Office multiplizieren. Um die vereinfachte Option zu verwenden, darf Ihr Homeoffice nicht größer als 300 Quadratfuß sein, und Sie können keine Abschreibungen oder haushaltsbezogene Einzelabzüge abziehen.

Die vereinfachte Option ist möglicherweise eine eindeutige Wahl, wenn Sie Zeit benötigen oder keine guten Aufzeichnungen über Ihre abzugsfähigen Bürokosten haben. Da jedoch die vereinfachte Option mit 5 $ pro Quadratfuß berechnet wird, mit einem Maximum von 300 Quadratmetern, ist das meiste, was Sie abziehen können, 1 500 $. Wenn Sie sicherstellen möchten, dass Sie das größte Homeoffice beanspruchen Abzug, auf den Sie Anspruch haben, sollten Sie den Abzug sowohl mit den regulären als auch mit den vereinfachten Methoden berechnen, wobei die "vereinfachte" Methode alles andere als sinnvoll ist. Wenn Sie die Standardmethode wählen, berechnen Sie den Abzug mithilfe des IRS-Formulars 8829 "Aufwendungen für die geschäftliche Nutzung Ihres Heims".

Internet und Telefon

Unabhängig davon, ob Sie den Homeoffice-Abzug beantragen, können Sie Ihre geschäftlichen Telefon-, Fax- und Internetkosten abziehen. Der Schlüssel ist, nur die direkt mit Ihrem Geschäft verbundenen Ausgaben abzuziehen. Wenn Sie nur ein Telefon haben, sollten Sie nicht Ihre gesamte monatliche Rechnung abziehen, die sowohl persönliche als auch geschäftliche Nutzung umfasst. Sie sollten nur Kosten abziehen, die sich speziell auf Ihr Geschäft beziehen. Wenn Sie jedoch über eine zweite Telefonleitung verfügen, die Sie ausschließlich geschäftlich nutzen, können Sie 100% dieser Kosten abziehen.Aus dem gleichen Grund würden Sie nur Ihre monatlichen Internetkosten im Verhältnis dazu abziehen, wie viel Ihrer Zeit online mit der Wirtschaft zusammenhängt - vielleicht 25% bis 50%.

Krankenversicherungsprämien

Wenn Sie selbstständig erwerbstätig sind, für Ihre eigenen Krankenversicherungsbeiträge zahlen und nicht durch den Arbeitgeber Ihres Ehepartners an einem Plan teilnehmen können, können Sie alle Ihre Gesundheits-, Zahn- und Qualifikationsbeiträge abziehen. Pflegeversicherungsprämien. Sie können auch Prämien abziehen, die Sie gezahlt haben, um Ihren Ehepartner, Ihre Angehörigen und Ihre Kinder, die am Jahresende jünger als 27 Jahre waren, zu versichern, auch wenn sie keine Angehörigen sind. Berechnen Sie den Abzug mit Hilfe des Abrechnungsarbeitsblattes Selbstständige Krankenversicherung in der IRS-Veröffentlichung 535. (Weitere Informationen finden Sie unter Kauf einer privaten Krankenversicherung .)

Mahlzeiten

Eine Mahlzeit ist eine steuerlich abzugsfähige Betriebsausgabe wenn Sie geschäftlich unterwegs sind oder einen Kunden unterhalten. Die Mahlzeit kann unter den gegebenen Umständen nicht aufwendig oder extravagant sein, und Sie können nur 50% der tatsächlichen Kosten der Mahlzeit abziehen, wenn Sie Ihre Quittungen aufbewahren, oder 50% der normalen Essenspauschale, wenn Sie Aufzeichnungen über die Zeit, den Ort und das Geschäft führen. Zweck Ihrer Reise, aber nicht Ihre tatsächlichen Essensquittungen.

Unterhaltung

Wäre es nicht großartig, Boxplätze zu bekommen, um Ihr Lieblingssportteam zu sehen und die Kosten als Betriebsausgabe abzuschreiben? Möglicherweise können Sie, aber gehen Sie vorsichtig vor: Die IRS hat zahlreiche Einschränkungen bei der Inanspruchnahme des Business Entertainment-Steuerabzugs. Für den Anfang müssen Sie Geschäfte mit der Person machen, die Sie während, unmittelbar vor oder unmittelbar nach der Veranstaltung unterhalten. Wenn Ihre Unterhaltungskosten alle Tests erfüllen, ist es immer noch nur 50% absetzbar. Vergewissern Sie sich, dass Sie auf eine Prüfung vorbereitet sind, indem Sie genaue Aufzeichnungen darüber führen, welche Geschäftstätigkeit Sie wann, mit wem und wie sie sich direkt auf die Unterhaltungskosten auswirken. Bewahren Sie auch Ihre Quittungen auf.

Reisen

Mahlzeiten und Unterhaltung sind oft mit anderen steuerlich absetzbaren Ausgaben verbunden: Geschäftsreisen. Um sich zu qualifizieren, muss es länger als ein gewöhnlicher Arbeitstag dauern, es erfordert, dass Sie schlafen oder sich ausruhen und außerhalb des allgemeinen Bereichs Ihres Steuerhauses (normalerweise außerhalb der Stadt, in der sich Ihr Unternehmen befindet) stattfinden.

Um als Geschäftsreise in Betracht zu kommen, sollten Sie einen bestimmten Geschäftszweck vor Ihrer Abreise planen und sich tatsächlich geschäftlich betätigen - beispielsweise neue Kunden finden, sich mit Kunden treffen oder neue Fertigkeiten erwerben, die direkt mit Ihr Geschäft - während Sie unterwegs sind. Lediglich die Ausgabe von Visitenkarten an einer Bar während der Junggesellenabschiede Ihres Freundes wird Ihre Reise nach Vegas steuerlich nicht absetzbar machen. Halten Sie vollständige und genaue Aufzeichnungen und Belege für Ihre Geschäftsreisekosten und -aktivitäten bereit, da diese Ableitung oft die Aufmerksamkeit des IRS auf sich zieht.

Selbstbehaltliche Reisekosten umfassen die Kosten für den Transport zu und von Ihrem Zielort (z. B. Flugtarife), die Transportkosten an Ihrem Reiseziel (z. B. eine Autovermietung, Über- oder U-Bahn-Tickets), Unterkunft und Verpflegung.Sie können keine verschwenderischen oder extravaganten Ausgaben abziehen, aber Sie müssen auch nicht die günstigsten verfügbaren Optionen wählen. Sie, und nicht Ihre Steuerzahler, werden den Großteil Ihrer Reisekosten übernehmen, es liegt also in Ihrem Interesse, sie angemessen zu halten.

100% Ihrer Reisekosten für Geschäftsreisen sind abzugsfähig, ausgenommen Mahlzeiten und Unterhaltung, die auf 50% begrenzt sind. Wenn Ihre Reise Geschäft mit Vergnügen verbindet, werden die Dinge viel komplizierter; Kurz gesagt, Sie können nur die Kosten für den geschäftlichen Teil Ihrer Reise abziehen - und vergessen Sie nicht, dass der Geschäftsbereich voraus geplant werden muss.

Auto

Wenn Sie Ihr Auto geschäftlich nutzen, sind Ihre Ausgaben für diese Fahrten steuerlich absetzbar. Vergewissern Sie sich, dass Sie für jede Reise ein exzellentes Protokoll über das Datum, den Kilometerstand und den Verwendungszweck führen und versuchen Sie nicht, persönliche Autofahrten als Geschäftsreise zu beantragen. Sie können Ihren Abzug entweder anhand der Standardmeilenzahl (die jährlich vom IRS ermittelt wird) oder Ihrer tatsächlichen Ausgaben berechnen.

Die Standardmeilenzahl ist am einfachsten, da nur minimale Aufzeichnungen und Berechnungen erforderlich sind. Schreibe einfach die Geschäftsmeilen auf, die du fährst und die Daten, die du fährst. Dann multiplizieren Sie Ihre gesamten jährlichen Geschäftsmeilen mit der Standardmeilenzahl (54 Cent pro Meile für 2016). Dieser Betrag ist Ihre abzugsfähige Ausgabe.

Um die tatsächliche Kostenmethode verwenden zu können, müssen Sie den prozentualen Anteil der Fahrkosten für das gesamte Jahr sowie die Gesamtbetriebskosten berechnen, einschließlich Gas, Ölwechsel, Zulassungsgebühren, Reparaturen und Kfz-Versicherung. Wenn Sie $ 3.000 für die Betriebskosten des Autos ausgeben und Ihr Auto 10% der Zeit für Ihr Geschäft nutzen, beträgt Ihr Abzug $ 300.

Zinsen

Zinsen auf ein Geschäftsdarlehen von einer Bank sind steuerlich abzugsfähige Betriebsausgaben. Kreditkartenzinsen sind nicht steuerlich abzugsfähig, wenn Sie Zinsen für persönliche Einkäufe erhalten, aber wenn Zinsen für Geschäftskäufe anfallen, sind sie steuerlich absetzbar. Das heißt, es ist immer billiger, nur das Geld auszugeben, das Sie bereits haben, und keinerlei Zinskosten zu verursachen. Ein Steuerabzug gibt Ihnen nur einen Teil Ihres Geldes zurück, nicht alles. Versuchen Sie also, Geld zu vermeiden.

Veröffentlichungen und Abonnements

Die Kosten für Fachzeitschriften, Zeitschriften und Bücher, die direkt mit Ihrem Unternehmen in Verbindung stehen, sind steuerlich absetzbar. Zum Beispiel wäre eine Tageszeitung nicht spezifisch genug, um als Geschäftsausgaben betrachtet zu werden, aber ein Abonnement von "Nation's Restaurant News" wäre steuerlich absetzbar, wenn Sie ein Restaurantbesitzer sind und Nathan Myhrvolds mehrere hundert Dollar teure "Modernist Cuisine" ist ein legitimer Buchkauf für einen selbstständigen, hochkarätigen persönlichen Koch.

Bildung

Alle Bildungsausgaben, die Sie abziehen möchten, müssen sich auf die Erhaltung oder Verbesserung Ihrer Fähigkeiten für Ihr bestehendes Unternehmen beziehen; Die Kosten für die Vorbereitung auf eine neue Arbeitsstelle sind nicht abzugsfähig. Wenn Sie ein Immobilienberater sind, wäre ein Kurs namens "Real Estate Investment Analysis", um Ihre Fähigkeiten aufzufrischen, steuerlich absetzbar, aber eine Klasse, wie man Yoga unterrichtet, wäre nicht.(Erfahren Sie mehr über die Zahlung für das College in Investieren Sie in sich selbst mit einem College Bildung und bezahlen für College ohne Verkauf einer Niere .)

Die beste Selbstständige Steuerabzug von allen < Insbesondere ein Abzug kann sich für sich besonders profitabel machen: der Abzug für selbstständige Vorsorgepläne. Beiträge zu SEP-IRAs, SIMPLE IRAs und Solo 401 (k) s senken Ihre Steuerlast jetzt und helfen Ihnen, steuerlich aufgeschobene Anlagegewinne für später auszugleichen. Für das Steuerjahr 2016 könnten Sie bis zu 18.000 US-Dollar an aufgeschobenem Gehalt (24.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) plus weitere 25 Prozent Ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit nach Abzug der Hälfte der Selbstbeteiligung beitragen. Lohnsteuer und Selbstbeteiligung bis zu einem Höchstbetrag von 53.000 US-Dollar für beide Beitragskategorien, bei Selbstständigen zum Beispiel 401 (k). Die Beitragsgrenzen variieren je nach Planart und der IRS passt die Höchstwerte jährlich an. (Um weiter über diese Pläne zu lesen, lesen Sie

401 (k) Pläne für den Kleinunternehmer und Top-Ruhestandsstrategien für Freelancer .) The Bottom Line

Die meisten kleinen Gewerbesteuerabzüge sind komplizierter als diese kurze Übersicht beschreibt - wir sprechen ja von der Abgabenordnung, aber jetzt haben Sie eine gute Einführung in die Grundlagen. Denken Sie daran: Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob es sich bei den Kosten um legitime Geschäftsausgaben handelt, sollten Sie sich fragen: "Ist das eine normale und notwendige Ausgabe in meiner Branche?" Dies ist die gleiche Frage, die der IRS bei der Prüfung Ihrer Abzüge stellen wird, wenn Sie geprüft werden. Wenn die Antwort nein ist, nehmen Sie den Abzug nicht. Und wenn Sie sich nicht sicher sind, suchen Sie professionelle Hilfe bei Ihrer Unternehmenssteuererklärung von einem zertifizierten Wirtschaftsprüfer, damit Sie dem IRS nicht mehr geben, als Sie benötigen. (Um mehr über gemeinsame Abzüge zu erfahren, lesen Sie

Die am meisten übersehenen Steuerabzüge . Und siehe Steuerplanung 2016 für die neuesten Informationen zu all Ihren Steuern.) Sie suchen einen guten Broker? Lesen Sie die Online-Broker-Bewertungen von Investopedia.