Wenn Sie für eine staatliche oder lokale Regierung oder eine qualifizierte gemeinnützige Organisation arbeiten, kann Ihr Arbeitgeber einen 457 (b) Plan anbieten, der es Ihnen ermöglicht, für den Ruhestand zu sparen, indem Sie einen Teil des Gehalts zuweisen. zu einem Steuerabzug Konto. Der Internal Revenue Service (IRS) legt jedoch strenge Beschränkungen für die Gesamtbeiträge fest, die an einen 457 (b) -Plan geleistet werden können.

Diese Einschränkungen werden jährlich aktualisiert, um Änderungen der durchschnittlichen Lebenshaltungskosten Rechnung zu tragen. Daher kann es schwierig sein, nachzuvollziehen, wie viel Sie in einem bestimmten Jahr beitragen dürfen. Um Ihnen dabei zu helfen, Ihre Altersvorsorgeeinsparungen zu maximieren, sollten Sie die Grenzen für die Beiträge des 457 (b) -Plans für 2016 verstehen und wissen, wie und wann Sie Anspruch auf zusätzliche Beiträge haben.

Beitragsgrenze für 2016

Im Gegensatz zu 401 (k) Plänen gibt es nur eine jährliche Beitragsgrenze für 457 (b) Pläne. Für 2016 darf die Summe aller Beiträge zu einem 457 (b) Plan $ 18, 000 oder 100% des Gehalts eines Mitarbeiters nicht überschreiten, je nachdem, welcher Betrag geringer ist. Diese Begrenzung umfasst Gehaltsabgrenzungen, Wahlbeiträge und Arbeitgeberbeiträge. Wenn Sie für mehr als einen Arbeitgeber arbeiten und an mehreren 457 (b) Plänen teilnehmen, darf Ihr Gesamtbeitrag zu allen Plänen dieses Limit nicht überschreiten.

Wenn Sie jedoch über einen Arbeitgeber an einem anderen Plan teilnehmen, z. B. 401 (k) oder 403 (b), können Sie den maximal zulässigen Beitrag für beide Planarten innerhalb desselben Jahr. Beiträge zu einem 457 (b) -Plan reduzieren nicht den Betrag, den Sie zu Ihren anderen Konten beitragen können.

Traditionelle Catch-Up-Beiträge

Arbeitgebergesponserte Altersvorsorgepläne wie 401 (k), 403 (b) und 457 (b) wurden geschaffen, um die Mitarbeiter zu ermutigen, ihre eigene finanzielle Zukunft zu planen, statt sich auf Social zu verlassen. Sicherheit oder andere staatliche Leistungen. Um Angestellte, die kurz vor dem Renteneintrittsalter stehen, zu ermutigen, ihre Ersparnisse in den letzten Arbeitsjahren zu beschleunigen, erlaubt der IRS 457 (b) Planteilnehmern, die älter als 50 Jahre sind, zusätzliche Aufholbeiträge zu leisten, die die oben genannten Grenzen überschreiten.

Für 2016 können Angestellte 50 und älter bis zu 6.000 $ an Nachholbeiträgen zu 457 (b) Plänen für einen maximalen Gesamtbeitrag von 24.000 $ leisten.

Special Catch -Unterstützungsbeiträge

Im Gegensatz zu 401 (k) -Plänen und anderen nichtstaatlichen Altersvorsorge-Trägern können die 457 (b) -Pläne den Teilnehmern in den drei Jahren bis zu einem bestimmten normalen Renteneintrittsalter auch spezielle Aufholbeiträge ermöglichen.

Wenn Ihr Plan spezielle Aufholbeiträge zulässt und Sie die in Ihrem Plan aufgeführten Altersanforderungen erfüllen, sind Sie möglicherweise berechtigt, Planbeiträge bis zum Doppelten des normalen Jahreslimits zu leisten. Im Jahr 2016 bedeutet dies, dass Ihr maximal zulässiger Beitrag 36.000 $ beträgt.

Sie haben jedoch nur Anspruch auf diese Höchstgrenze, wenn der kumulierte Gesamtbetrag Ihrer ungenutzten Beiträge für alle vorangegangenen Jahre gleich oder höher als das aktuelle Jahreslimit ist. Wenn Sie für jedes Jahr, an dem Sie an Ihrem 457 (b) -Plan teilgenommen haben, den Höchstbeitrag geleistet haben, sind Sie nicht berechtigt, Sonderbeiträge zu leisten, aber Sie wären weiterhin für traditionelle Aufholbeiträge berechtigt.

Sie können im selben Jahr weder traditionelle noch spezielle Aufholbeiträge leisten. Wenn Ihr 457 (b) Plan besondere Aufholungen zulässt und der Gesamtbetrag aller früheren Beiträge mindestens $ 6 000 weniger als der für alle Jahre insgesamt zulässige Gesamtbetrag beträgt, dann ist die besondere Aufholbeitragsoption umso größer. pragmatische Wahl.

Beispiel

Angenommen, Sie arbeiten im Alter von 52 Jahren für einen einzelnen Arbeitgeber der Regierung, der einen 457 (b) -Plan anbietet. Angenommen, Sie verdienen $ 100, 000 jährlich, können Sie automatisch bis zu $ ​​18, 000 im Jahr 2016 beitragen. Da Sie über 50 sind, können Sie auch $ 6.000 in traditionellen Catch-up-Beiträge machen, für eine kombinierte Summe von $ 24.000 .

Ihr 457 (b) -Plan ermöglicht es Planteilnehmern im Alter von 52 bis 55 Jahren jedoch, spezielle Aufholbeiträge anstelle der Standard-Aufholraten von 6.000 $ zu leisten. Nehmen Sie an, dass Sie in den 10 Jahren, in denen Sie an dem Plan teilgenommen haben, 150.000 $ von maximal 175.000 $ beigetragen haben. Da der Unterschied zwischen Ihren tatsächlichen Beiträgen und dem Höchstbetrag mehr als das aktuelle jährliche Limit von 18 $ beträgt, 000, sind Sie berechtigt, bis zu $ ​​36, 000 in den Beiträgen zu Ihrem 457 (b) Plan zusätzlich zu irgendwelchen Beiträgen zu machen, die Sie zu qualifizierten Ruhestandsplänen machen.