Früher war das Sparen für die College-Ausbildung eines Kindes viel einfacher. Es war nicht nur günstiger, ein Kind zur Universität zu schicken, es gab auch viel weniger Steuererleichterungen, durch die man navigieren konnte. Im Laufe der Jahre haben sich die Steuervorschriften zu einer verwirrenden Vielfalt von steuerbegünstigten College-Sparkonten, Steuergutschriften und anderen Steuervergünstigungen für Familien entwickelt, die versuchen, die College-Ausbildung eines Kindes zu finanzieren.

Steuerbegünstigte Collegesparkassen
Die erste steuerbegünstigte College-Spargelegenheit wurde bereits 1990 eingeführt. Das Education Savings Bond Programm sorgte dafür, dass die Steuerzahler keine Steuern auf ZREPLACEräge zahlen Staatsanleihen wurden zurückgezahlt, um den Unterricht eines Kindes zu bezahlen. Derzeit qualifizieren sich Series EE Bonds und I Bonds.

Um sich zu qualifizieren, muss die Anleihe in Ihrem Namen oder dem Namen von Ihnen und Ihrem Ehepartner sein, was bedeutet, dass Anleihen, die im Namen Ihres Kindes ausgegeben wurden, nicht berechtigt sind. Außerdem profitieren Sie nicht von dieser Steuervergünstigung, es sei denn, Ihr geänderte angepasste Bruttoeinkommen (MAGI) beträgt weniger als 139 US-Dollar, 250 US-Dollar bei verheirateter oder 87 US-Dollar, 850 US-Dollar bei einmaliger Zahlung (2012).

Wenn Sie lieber in Investmentfonds investieren möchten, um für die Ausbildung Ihres Kindes zu sparen, werfen Sie einen Blick auf 529 Pläne und Coverdell Education Savings Accounts (ESAs). Beide Pläne bieten ein steuerbegünstigtes Wachstum, solange das Geld investiert bleibt. So unterscheiden sich diese beiden Pläne:

Maximaler jährlicher Beitrag
Sie können pro Jahr bis zu $ ​​2.000 pro Kind in ein ESA investieren, gegenüber $ 13.000 pro Jahr pro Geber in einen 529-Plan.

Steuerfreie Ausschüttungen
Während Ausschüttungen aus beiden Plänen, die für die Zahlung von qualifizierten Bildungsausgaben verwendet werden, steuerfrei sind, können Sie auch Geld von einer ESA abheben, um Steuern zu zahlen. privater Kindergarten, Grundschule und Gymnasium.

Einkommensbeschränkung
Wenn Sie mehr als $ 220.000 verdienen, wenn Sie verheiratet sind ($ 110.000, wenn Sie Single sind), sind Sie nicht berechtigt, in diesem Jahr zu einem ESA beizutragen. Bei einem 529-Plan gibt es keine Einkommensbeschränkungen.

Fragen Sie sich, welche Gelegenheit für Sie am sinnvollsten ist? Es hängt alles von Ihrer spezifischen Situation ab und davon, wie viel Sie für die Bildung Ihres Kindes einplanen möchten.

Steuergutschriften für College-Studiengebühren
Eine Steuergutschrift, die als Lifetime Learning Credit bekannt ist, entspricht 20% der ersten 10 000 US-Dollar an qualifizierten Bildungsausgaben, die pro Jahr anfallen. $ 2, 000 pro Jahr.

Wie bei vielen anderen Bestimmungen gibt es auch für diese Steuervergünstigungen eine Einkommensgrenze. Für 2012 sind Einzelpersonen, die mehr als 61.000 $ verdienen, und verheiratete Paare, die mehr als 122.000 $ verdienen, nicht förderfähig.

Mehr Steuervergünstigungen
Wenn Sie während des Unterrichts Vollzeit arbeiten, gestattet die Regierung Ihrem Arbeitgeber, pro Jahr bis zu $ ​​5, 250 für Ihre Ausbildung zu zahlen, einschließlich Unterricht, Bücher, Zubehör und Ausrüstung.Nach den derzeitigen Regeln gilt diese steuerfreie Leistung für Bachelor- und Master-Klassen.

Bis 2012 gab es auch die Unterrichts- und Gebührenermäßigung, die es Ihnen erlaubte, einen Abzug von bis zu $ ​​4,000 jährlich in Verbindung mit Ihren höheren Bildungsausgaben geltend zu machen, vorausgesetzt Ihr Einkommen war weniger als $ 130, 000, wenn verheiratet oder $ 65, 000 wenn Single für 2012. Wenn Ihr Einkommen diese Schwelle überschritten, aber unter $ 160, 000 verheiratet ($ 80, 000, wenn Sie Single sind), können Sie immer noch $ 2.000 abziehen.

Vergessen Sie nicht über die Studentendarlehen Zinsen Abzug. Jedes Jahr können Sie bis zu $ ​​2.500 an bezahlten Studentendarlehen abziehen. Dieser Abzug, der auch für Nicht-Elementierer verfügbar ist, endet für verheiratete Paare, die zwischen 120.000 und 150.000 US-Dollar verdienen, und für Einzelpersonen, die zwischen 60.000 und 75.000 US-Dollar im Jahr 2012 verdienen.

The Bottom Line
Bei all diesen unterschiedlichen Steuervergünstigungen ist es eine ziemliche Herausforderung, diese Möglichkeiten zu koordinieren, um die Nach-Steuer-Kosten für die Entsendung eines Kindes in die Schule zu minimieren. Außerdem ist es wichtig, nicht zu übersehen, wie jede dieser Strategien das finanzielle Hilfspaket beeinflussen könnte, das Ihre Familie letztendlich erhält.