Eine ausreichende Ersparnis für den Ruhestand ist eine große Sache, und der Ruhestand ist für Selbstständige genauso wichtig und wichtig wie für konventionellere Arbeitnehmer. Leider sind die Altersvorsorgeoptionen für Selbstständige nicht ganz so offensichtlich oder automatisch wie bei normalen Angestellten - immer wenn jemand eine neue Stelle antritt, teilt ihm die Personalabteilung oft mit, welche Pläne von einem Unternehmen gesponsert wurden, aber es gibt keine ähnlicher Mechanismus für den Unternehmer.

SIEHE: Pläne, die der Kleinunternehmer schaffen kann

Zum Glück gibt es eine Vielzahl von Optionen für diejenigen, die ihr eigenes Geschäft führen. Während einige Ansätze in ihrer Einfachheit überzeugend sind, erlauben andere einem Besitzer oder Betreiber, wirklich beträchtliche Geldbeträge für den Ruhestand wegzuschnauzen. Obwohl Leser sich bewusst sein sollten, dass sich die Details und Anforderungen dieser Pläne mit den Steuergesetzen ändern können, sind hier einige der besten Optionen für Selbstständige.

SEP IRA Das vereinfachte Altersvorsorgekonto für Arbeitnehmer (besser bekannt als SEP IRA) ist dem IRA-Konto nachempfunden und ist das einfachste Konto. Es gibt minimale IRS-Berichterstattungsanforderungen (Internal Revenue Service), und es gibt normalerweise minimale Beschränkungen für die Arten von Investitionen, die jemand über einen SEP IRA-Plan besitzen kann. Um einen SEP IRA einzurichten, müssen Unternehmer einen sehr einfachen Papierkram mit einem Broker ausfüllen, der diesen Kontotyp anbietet.

Während SEP IRAs einfach sind, sind sie nicht unbedingt das effektivste Mittel, um in den Ruhestand zu gehen. Die Beiträge sind auf 25% des Arbeitnehmerlohns oder 20% des Nettoeinkommens (vor der Selbständigensteuer) des Eigentümers oder der Betreiber begrenzt, was etwa 18,6% des Gewinns ausmacht. Diese Beiträge sind ebenfalls auf $ 49, 000 pro Jahr begrenzt, aber jeder Beitrag kann in einer Pauschale am Ende des Jahres gemacht werden. Arbeitgeber sollten auch beachten, dass sie unter den meisten Umständen den gleichen Betrag für die Arbeitnehmer (auf einer prozentualen Basis) wie für sich selbst einzahlen müssen, aber es gibt keine jährliche Finanzierungsanforderung.

Während Anleger in der Regel 401 (k) Ausschüttungen in eine SEP IRA ausschreiben können, ist es nicht möglich, gegen diese Mittel zu leihen, und bei vorzeitigen Rücknahmen wird zusätzlich zu den regulären Steuern eine Strafe von 10% verhängt.

Individuum 401 (k) Ein Individuum 401 (k) ist mehr oder weniger so, wie es klingen mag - ein Plan für selbstgeführte Geschäfte, der den 401 (k) -Plänen vieler größerer Unternehmen sehr nahe kommt. Was jedoch anders ist, ist, dass ein Individuum 401 (k) die Merkmale eines "regulären" 401 (k) mit einem Gewinnbeteiligungsplan kombiniert. A 401 (k) ist relativ einfach zu starten und es gibt nur minimale Einreichung Anforderungen mit dem IRS, bis Planvermögen erreicht über $ 250, 000 (auch an diesem Punkt die erforderliche Schreibarbeit ist ziemlich einfach).

Um eine Person 401 (k) zu gründen, muss ein Unternehmer mit einem Finanzinstitut zusammenarbeiten, und diese Institution kann Gebühren und bestimmte Limits festlegen, welche Investitionen im Plan verfügbar sind. Einige Pläne, zum Beispiel, können Sie auf eine feste Liste von Investmentfonds beschränken (in der Regel von dieser Institution gesponsert), aber ein bisschen einkaufen wird viele renommierte und bekannte Unternehmen, die Low-Cost-Pläne mit viel anbieten Flexibilität.

Die Hauptattraktivität eines Individuums 401 (k) ist, dass ein selbstständiger Arbeiter mehr beitragen kann. Obwohl die gleiche Obergrenze von $ 49.000 gilt wie bei der SEP IRA, können die Beiträge in Form von Gehaltsabgrenzung (bis zu $ ​​16.500) und "Gewinnbeteiligung" (bis zu 25% der Entschädigung, weniger wenn das Unternehmen nicht gegründet wird) ) - es ist viel wahrscheinlicher, dass ein Arbeitnehmer den vollen Betrag beisteuern kann.

Während steuerfreie Kredite aus Planvermögen möglich sind, kommen nur die Selbstständigen und ihr Ehegatte für einen solchen Plan in Betracht.

SEE: 401 (k) Pläne für den Kleinunternehmer

SIMPLE IRA Die irreführend benannte SIMPLE IRA ist eine weitere gute Option für relativ kleine Arbeitgeber. Die gute Nachricht ist, dass fast jedes kleine Unternehmen einen solchen Plan erstellen kann (solange es keine anderen Pläne gibt) und es nur eine minimale Anmeldepflicht gibt (normalerweise nur das ursprüngliche Plandokument).

Wo SIMPLE IRA-Pläne etwas weniger einfach werden, finden Sie in den Beitragsregeln. Arbeitgeber wählen zwischen einer von zwei Optionen - entweder übereinstimmende Arbeitnehmerbeiträge bis zu 3% oder einen nicht obligatorischen 2-prozentigen Pflichtbeitrag (was bedeutet, dass der Arbeitgeber, selbst wenn er nicht beiträgt, 2% der Vergütung einsetzt). In beiden Fällen kann der Mitarbeiter einen beliebigen Prozentsatz seines Lohns beisteuern, jedoch nicht mehr als 11.500 USD pro Jahr.

Wie andere IRAs müssen diese Konten oder Pläne bei einem Finanzinstitut eröffnet werden, und diese Institution wird Regeln darüber haben, welche Arten von Anlagen im Rahmen des Plans gekauft werden können, und kann Gebühren für die Verwaltung und Beteiligung des Plans erheben.

SIMPLE IRA-Pläne sind nur in bestimmten Fällen sinnvoll. Da sie für den Inhaber viel weniger potenzielle Altersguthaben darstellen, sind sie nur dann sinnvoll, wenn die Anzahl der beteiligten Mitarbeiter andere Pläne zu teuer machen würde.

SEE: SIMPLE IRA Vs EINFACH 401 (k) Pläne

Keogh Der Keogh-Plan ist wohl der komplexeste Plan für Selbstständige, aber er ist auch die Option, die für die meisten potenziellen Altersvorsorge.

Keogh-Pläne können die Form eines beitragsorientierten Plans haben, bei dem in jeder Zahlungsperiode eine feste Summe oder ein bestimmter Prozentsatz eingebracht wird. Diese Pläne begrenzen die Gesamtbeiträge in einem Jahr auf 49.000 Dollar, ebenso wie die SEP IRA und 401 (k). Eine andere Option erlaubt es jedoch, diese als leistungsorientierte Pläne zu strukturieren. Diese Pläne stützen sich auf IRA-Beitragsformeln, die ziemlich komplex sein können, aber das Ergebnis ist, dass bestimmte berechtigte Eigentümer fast $ 200, 000 zum Plan in einem Jahr beitragen können.

Normalerweise muss ein Unternehmen integriert werden, um ein Keogh zu verwenden, und es ist nur für Unternehmen mit 10 oder weniger Beschäftigten zulässig. Obwohl alle Beiträge auf Vorsteuerbasis geleistet werden, kann es eine Sperrfrist geben. Es gibt bundesstaatliche Anforderungen für diese Pläne und der Papierkram und die Komplexität bedeutet oft, dass professionelle Hilfe (sei es von einem Buchhalter, Anlageberater oder Finanzinstitut) notwendig ist.

Wie Sie sich vorstellen können, sind diese Pläne normalerweise nur für Besserverdiener von Vorteil. .. Aufgrund der definierten Leistungsstruktur kann es jedoch eine bequeme und legale Umgehung für Situationen bieten, in denen es einen einzelnen hoch verdienenden Chef und mehrere niedrig verdienende Mitarbeiter gibt (wie im Falle einer medizinischen oder juristischen Praxis).

SIEHE: Sollten Sie Ihr Unternehmen einbinden?

Andere Optionen Streng genommen sind dies nicht die einzigen Optionen, die ein Selbstständiger oder Besitzer oder Bediener hat. Unternehmen können sich dafür entscheiden, traditionellere 401 (k) oder leistungsorientierte Pläne anzubieten. Leider sind diese Pläne oft unerwünscht, da die Verwaltungskosten für kleinere Unternehmen mit relativ wenigen Beschäftigten unannehmbar hoch sein können.

The Bottom Line Bevor Sie sich für einen Ruhestandsplan für Ihr kleines Unternehmen entscheiden, ist es zwingend notwendig, sich umzusehen. Viele Finanzinstitute bieten kostengünstige (oder sogar kostenlose) Pläne und viel kostenlose Unterstützung an. Stellen Sie gleichzeitig Fragen und verstehen Sie gründlich die Angebote, Kosten und Einschränkungen eines Plans.

Es ist auch wichtig, realistisch über den Zustand Ihres Unternehmens und Ihre Wachstumspläne zu sein. Der richtige Plan für einen einzelnen Eigentümer oder Betreiber kann anders sein als für ein Unternehmen mit drei bis zehn Angestellten oder ein Unternehmen mit mehr als fünfzig Angestellten. Es ist ebenfalls wichtig, Ihr Engagement für das Unternehmen realistisch zu bewerten - obwohl es relativ einfach ist, viele dieser Pläne aufzustellen, sind andere Pläne möglicherweise unpraktisch, wenn das Geschäft zu klein ist oder wenn Sie sich nicht sicher sind, dass es noch mehrere Jahre dauern wird.

Zu ​​guter Letzt sollten Sie sicherstellen, dass Sie die von Ihnen ausgewählten Optionen optimal nutzen. Selbstständige können neben der Teilnahme an diesen Plänen häufig nicht abzugsfähige IRA-Beiträge leisten, und es lohnt sich auf jeden Fall, diese mit Ihrem Steuerberater weiter zu erkunden, um das für den Ruhestand zur Verfügung stehende Geld zu maximieren.

Vor allem aber ist es wichtig, etwas zu tun - der Ruhestand ist für Selbstständige genauso real und es ist genauso wichtig, das Beste aus den bestehenden Steuergesetzen herauszuholen, um Ihr Verdienst- und Sparpotenzial zu maximieren.