Roth IRAs erhalten in der Finanzpresse viel Berichterstattung, aber überraschenderweise wird die Option Roth 401 (k), die von einer wachsenden Zahl von Arbeitgebern angeboten wird, nicht berücksichtigt. Ein Roth 401 (k) bietet eine Reihe von potentiellen Vorteilen, ist aber möglicherweise nicht die richtige Antwort für einen bestimmten Kunden. Als ihr Finanzberater können Sie ihnen helfen, die beste Antwort auf ihre Situation zu finden.

Roth-Beiträge für Hochverdiener

Ein klarer Vorteil für hochverdienende Kunden, die zu einem Roth-Konto beitragen möchten, aber zu viel verdienen, um zu einem Roth IRA beizutragen, ist, dass es keine Einkommensbeschränkungen für einen Roth gibt. 401 (k). Typischerweise können sie 100% ihrer Aufschubbeiträge zur Roth-Option leisten, wenn sie dies wünschen. Jeder übereinstimmende Arbeitgeber muss jedoch zu seinem traditionellen 401 (k) -Konto gehen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Top Tipps zum Verwalten alter 401 (k) s .)

Darüber hinaus können die jährlichen Beitragsgrenzen von $ 5, 500 ($ 6, 500 für die 50 und mehr) auf einem Roth IRA sogar für diejenigen, die innerhalb der Einkommensanforderungen fallen, ein Problem sein. Sofern es keine gegenteiligen Regeln für einen individuellen Plan gibt, sind die Beitragsgrenzen der volle Betrag des zulässigen Gehaltsaufschubs, der 18.000 und 24.000 für die 50 und mehr im Jahr 2016 beträgt.

Steuerpausen jetzt oder später ?

Die zentrale Frage zwischen einem traditionellen Beitrag von 401 (k) und dem Machen eines Käufers zu einem Roth 401 (k) ist, wo Sie im Ruhestand steuerpflichtig sein werden. Ist eine Steuerstundung heute über den Beitrag zu einem traditionellen 401 (k) -Konto mehr wert als die Möglichkeit, Roth-Fonds im Ruhestand steuerfrei zu beziehen? Als Ihr Finanzberater sind Sie einzigartig qualifiziert, um Ihren Kunden bei der Beantwortung dieser Frage zu helfen. (Mehr dazu unter: Top-Steuerstrategien für die Altersvorsorge .)

Für Kunden mit hohen Einkommen kann der heutige Steuervorteil erheblich sein. Ein Klient, der $ 250, 000 jährlich verdient, ist in der 33% Grenzsteuerklasse für Bundessteuern. Hinzu kommt die staatliche Einkommenssteuer und der Steuervorteil eines Vorsteuersatzes von 401 (k). Die derzeit gültige Steuerklasse von 33% erstreckt sich auf Einkünfte von 413, 350 US-Dollar für diejenigen, die 2016 verheiratet sind und sich gemeinsam anmelden. Dies bedeutet, dass der steuerfreie Abzug eines Roth-Kontos vorteilhafter ist, da dieser Arbeitnehmer und sein Ehegatte müsste ein Einkommen von mehr als $ 413, 350 im Ruhestand haben. Während diese Zahlen auf den heutigen Regeln basieren und sich die Dinge ändern könnten, erscheint es unwahrscheinlich, dass diese Person im Ruhestand in eine höhere Steuerklasse kommt. Während viele Kunden vielleicht keine Senkung ihrer Steuersätze im Ruhestand sehen, wird ein hochverdienender Kunde wie dieser wahrscheinlich.

Jüngere Kunden und / oder diejenigen, die weniger Geld verdienen, sehen vielleicht einen größeren Vorteil für die Roth.Wenn sie im Laufe ihrer Karriere fleißige Rentensparer sind, könnten sie sich im Ruhestand in eine höhere Steuerklasse begeben. Und wenn sich ihre Situation ändert, kann ihre 401 (k) Wahl.

Möglichkeiten der Nachlassplanung

Einer der Gründe dafür, dass Menschen Konversionen von einem traditionellen IRA zu einem Roth machen, einschließlich der Roth-Konversion von der Hintertür, ist für Nachlassplanungszwecke. Nicht-eheliche Begünstigte erhalten Roth IRA Konten steuerfrei und Abhebungen vom Konto sind ebenfalls steuerfrei. Für Kunden mit dieser Art von Nachlassplanungswünschen und -wünschen kann es sinnvoll sein, einige oder alle ihrer Gehaltsabgrenzungen an eine Roth 401 (k) zu richten. Dies könnte die Notwendigkeit aufheben, eine steuerpflichtige Roth-Konvertierung durchzuführen oder zumindest den für die Konvertierung erforderlichen Betrag zu reduzieren. (Mehr dazu unter: 5 Möglichkeiten, wie Ihre Kunden ihren Steuerfußabdruck verkleinern können .)

Um die Vorteile dieser Nachlassplanung nutzen zu können, ist es besser, wenn Ihr Kunde seine Roth 401 rollt ( k) zu einem Roth IRA. Dies kann im Ruhestand oder vorab geschehen, wenn der Kunde sein Konto bei einem Arbeitsplatzwechsel nicht in den Plan eines neuen Arbeitgebers einbringt. Wie bei der Entscheidung, ob ein Roth 401 (k) aus einer langfristigen Steuerperspektive besser ist, ist die Entscheidung, ob ein Roth-Beitrag aus Gründen der Nachlasssteuer eine gute Idee ist, eine Entscheidung, bei der Sie die Zahlen für Ihre Kunden betrachten ihre Gesamtsituation.

Steuerdiversifizierung

Wir haben keine Möglichkeit zu wissen, was die Zukunft in Bezug auf künftige Steuersatzänderungen bringt. Werden die Zinsen im Laufe der Zeit steigen? Ein Roth 401 (k) kann Kunden dabei helfen, ihre Wetten abzusichern und ihnen ein gewisses Maß an Steuerverteilung zu bieten. Beiträge können zwischen der Roth und den traditionellen 401 (k) Optionen aufgeteilt werden. Wie bereits erwähnt, wird jeder Arbeitgeber, der Beiträge leistet, zur traditionellen 401 (k) -Option kommen. (Weitere Informationen finden Sie unter Tipps für steuerwirksame Ruhestandsplan-Rücknahmen .)

Die Steuerdiversifizierung kann auch über die Klienten 401 (k) hinausgehen. Beiträge können an die Roth-Option weitergeleitet werden, wenn der Kunde beispielsweise kein Roth-Geld von außen hat.

The Bottom Line

Die Option Roth 401 (k) wird von immer mehr 401 (k) Plansponsoren angeboten. Ein entscheidender Vorteil für diejenigen, die einen Beitrag zu einem Roth-Konto leisten möchten, ist die Tatsache, dass es keine Einkommensbeschränkungen wie bei der Roth 401 (k) gibt und sie in der Regel den vollen Betrag ihres Gehaltsaufwands in die Roth-Option einzahlen können. Als Berater für Ihre Klienten können Sie ihnen helfen, festzustellen, ob die Ausrichtung einiger oder aller ihrer Beiträge zur Roth-Option im Plan ihres Arbeitgebers für sie sinnvoll ist. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie viel sollte Rentner von Konten abziehen? )