Während unserer beruflichen Laufbahn bauen wir unsere Sozialversicherungsrenten auf, indem wir genügend Quartale an Einkommen sammeln, um uns zuerst zu qualifizieren. Diese Einnahmen werden bei der Berechnung unserer Leistungen kumuliert. Die Grundlagen der Formel, die unser Ruhestandsgeld bestimmt, sind unsere Top 35 Jahre Verdienst.

Um etwas genauer zu sein, basiert Ihre Altersrente auf Ihren monatlichen Verdiensten im oberen Einkommensbereich von 420 Monaten (35 Jahren). Ihr durchschnittliches Einkommen ist die Summe dieser indizierten 420 Monate dividiert durch 420. Dies ist im Wesentlichen wie Ihre primäre Versicherungssumme berechnet wird, das ist der Vorteil, den die meisten erhalten werden, wenn sie im vollen Rentenalter (FRA) beanspruchen. Wie wirkt sich ein längeres Arbeiten auf die Sozialversicherungsleistungen aus? Da Finanzberater ihren Kunden bei der finanziellen Planung für den Ruhestand helfen, ist dies eine Frage, die aus mehreren Perspektiven betrachtet und betrachtet werden muss. (Weitere Informationen finden Sie unter: So navigieren Sie mit Ihren Clients zur Sozialversicherung .)

Auswirkungen von längerem Arbeiten auf die Leistungsberechnung

Die Social Security Website definiert das Rentenalter als das Alter, in dem Sie anfangen, Sozialversicherungsrente zu beziehen. Sie definieren Ihr Stop-Work-Alter als das Alter, in dem Sie die Arbeitskräfte verlassen. Sie sagen weiter, dass dieses Alter die Höhe Ihrer Sozialversicherungsrente beeinflussen kann. Wenn ein Arbeitnehmer aufhört zu arbeiten, bevor er 35 Jahre Verdienst ansammelt, wird Null für diese Jahre ohne Einkommen verwendet und würde dazu dienen, Ihren Nutzen zu reduzieren.

Bis zum 60. Lebensjahr werden Ihre Einkommen nach oben indexiert, um das Wirtschaftswachstum und die Auswirkungen der Inflation seit Beginn Ihres Einkommens widerzuspiegeln. Sobald Sie älter als 60 Jahre sind, würden irgendwelche zusätzlichen Einkommen in den oberen 35 Jahren ohne Indizierung gerechnet. Wenn Ihr Einkommen nach dem 60. Lebensjahr den gedeckten Verdienstbetrag übersteigt, der immer mindestens so hoch wie der gedeckte Verdienstbetrag des Vorjahres ist, wird der Verdienst dieses Jahres in der Regel dazu dienen, die Erstversicherungssumme des Arbeitnehmers zu erhöhen. In einfachem Englisch wird die Arbeit über 60 nicht Ihrem Nutzen schaden und könnte helfen, es zu vergrößern. (Weitere Informationen finden Sie unter: Tipps zum Verzögern der Leistungen der sozialen Sicherheit. )

Neuberechnung von Leistungen

Wenn ein Kunde seine 60er Jahre oder darüber hinaus weiterarbeitet, berechnet die Sozialversicherung ihre Leistungen für jedes Jahr, in dem sie arbeiten, neu, unabhängig davon, ob sie Leistungen beziehen oder nicht. Für jemanden, der vielleicht nicht über 35 Jahre Berufstätigkeit verfügt, kann ein zusätzliches Arbeitsjahr ein Jahr ohne Einkommen ersetzen und seinen durchschnittlichen Verdienst und seinen Nutzen erhöhen. Darüber hinaus erhöht dies die Vorteile von allen anderen, die einen Gewinn aus Ihrer Verdienstaufzeichnung erhalten würden. Das können unterhaltsberechtigte Kinder, ein Ehepartner oder sogar Ihre Eltern sein.

Auswirkung des Verdienstes auf die Leistungen

Für Kunden, die ihren Anspruch vor Erreichen des vollen Rentenalters (derzeit 66 Jahre vor 1960) geltend machen, wird ein Erwerbseinkommen von über $ 15, 720 für 2016 zu einer Ermäßigung von $ 1 führen. ihr Nutzen für jeden $ 2 des Arbeitseinkommens über dem Limit. In dem Jahr, in dem der Arbeitnehmer seine FRA erreicht, erhöht sich das Einkommenslimit für 2016 auf 41.880 US-Dollar, und die Leistungsreduzierung beträgt 1 US-Dollar pro 3 US-Dollar über dem Einkommenseinkommen. (Mehr dazu unter: Änderungen der Sozialversicherung für 2016 .)

Das erwirtschaftete Einkommen umfasst Löhne, Nettoeinkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Prämien, Urlaubsgeld und Provisionen, da sie alle auf Beschäftigung beruhen. Zu den Verdienstmöglichkeiten zählen keine Kapitalerträge, Pensionszahlungen, staatliche Renteneinkommen, Rentenbeiträge oder ähnliche "unverdiente" Einkünfte.

Sobald sie ihre FRA erreichen, gibt es keine Leistungsreduktion für das Erwerbseinkommen. In dem Maße, in dem Leistungen aufgrund der Überschreitung der Einkommensgrenzen für Arbeitseinkommen verloren gehen, erhält der Kunde diese Leistungen, sobald er seine FRA als Erhöhung seines monatlichen Nutzens erreicht hat.

Besteuerung von Leistungen

Wenn Ihr Einkommen aus allen Quellen bestimmte Schwellenwerte überschreitet, können Ihre Sozialversicherungsleistungen der Einkommensteuer des Bundes unterliegen und in 13 Staaten auch die Einkommenssteuern. Auf Bundesebene basiert die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen auf "kombinierten Einkünften. "Dies wird berechnet als das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) Ihres Kunden zuzüglich nicht steuerpflichtiger Zinsen plus die Hälfte der Sozialversicherungsleistung Ihres Kunden. In diesem Fall kommen alle verdienten oder unverdienten Einkommen in die Berechnung des kombinierten Einkommens ein. (Weitere Informationen finden Sie unter: Wie Sozialversicherungsleistungen besteuert werden .)

Für Einzelpersonen mit einem kombinierten Einkommen von 25.000 bis 34.000 US-Dollar können 50% Ihrer Sozialleistungen Einkommenssteuer. Wenn Ihr kombiniertes Einkommen 34.000 $ übersteigt, könnten bis zu 85% Ihrer Sozialversicherungsleistungen besteuert werden. Für gemeinsame Filer mit einem kombinierten Einkommen von $ 32, 000 bis $ 44, 000, können 50% Ihrer Sozialversicherungsleistung der Bundeseinkommenssteuer unterliegen. Wenn Ihr kombiniertes Einkommen 44.000 USD übersteigt, könnten bis zu 85% Ihrer Sozialversicherungsleistungen besteuert werden.

Es gibt keine Altersgrenzen für die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen. Arbeitnehmer unterliegen der Medicare und Federal Insurance Contribution Act (FICA) Steuern auf das Erwerbseinkommen unabhängig von ihrem Alter. Der Höchstbetrag Ihrer Sozialabgaben, die Steuern unterliegen, beträgt 85%, unabhängig von der Höhe Ihres Einkommens.

Praktische Aspekte

In der Praxis arbeiten die Klienten aus einer Reihe von Gründen, die den Wunsch nach Aktivität und Engagement beinhalten, in ihre Ruhestandsjahre ein. Vielleicht möchten sie auch eine Karriere als Zugabe beginnen oder das Einkommen benötigen. Es ist wichtig, die verschiedenen Auswirkungen einer längeren Arbeit auf die Sozialversicherungsleistungen Ihres Kunden zu verstehen. Finanzberater sollten sicherstellen, dass die Kunden verstehen, dass die Arbeit über das Alter von 60 Jahren keine besonderen negativen Auswirkungen auf ihre Leistungen hat.(Weitere Informationen finden Sie unter: Social Security File und Suspend Claiming Strategie endet: Was nun? )

Finanzberater sollten Kunden, die arbeiten, beraten und sowohl die potenziellen Einkommenssteuerfolgen als auch die potenzielle Reduzierung von Vorteilen aus zu viel Arbeitseinkommen. Sie sollten diese Kunden darauf aufmerksam machen, dass sie ihren Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen möglicherweise zurückziehen und sich später erneut bewerben können. Dies ist im Wesentlichen ein "Do-Over", das in den ersten 12 Monaten nach Beginn ihres Nutzens verfügbar ist. Für Kunden, die ihre FRA erreicht haben, haben sie die Möglichkeit, ihren Vorteil auch auf Wunsch aufzuheben.

The Bottom Line

Es gibt viele falsche Vorstellungen darüber, wie sich längeres Arbeiten auf die Leistungen der sozialen Sicherheit auswirkt. Finanzberater können ihre Kunden angemessen weiterbilden, damit sie bessere Entscheidungen treffen und diese Informationen in ihre Altersvorsorge einbeziehen können. (Weitere Informationen finden Sie unter: Die Übersicht über das Arbeiten im Ruhestand .)