Eine große Zahl von Steuerzahlern bewegt ihre Vermögenswerte täglich zwischen Pensionsplänen und Finanzinstituten. Und während Finanzinstitute und Finanzdienstleister versuchen, Fehler zu vermeiden, passieren sie manchmal trotzdem. Infolgedessen teilen Sie die Verantwortung, sicherzustellen, dass das Rollover oder die Übertragung, die Sie fordern, gemäß den geltenden Vorschriften zulässig ist.
Lernprogramm: Altersvorsorge
Stellen Sie sicher, dass Assets zum richtigen Plantyp wechseln
Wenn Sie Ihre Altersguthaben von einem Plan in einen anderen verschieben, muss der empfangende Plan berechtigt sein, die Vermögenswerte zu erhalten. Wenn Sie die Vermögenswerte in den falschen Ruhestandstyp verschieben, verlieren Sie den steuerbegünstigten Status der bewegten Vermögenswerte und können außerdem unbeabsichtigte Steuerfolgen verursachen. (Eine Zusammenfassung der Arten von Plänen, zwischen denen Assets verschoben werden können, finden Sie unter Verschieben von Retirement Plan Assets? )
| Beispiel 1 John zog sein 401 (k) Guthaben von $ 500.000 zurück und rollte den Betrag zu seinem SIMPLE IRA bei seiner örtlichen Bank um. John war sich nicht bewusst, dass es ihm laut Gesetz nicht erlaubt war, Beträge aus anderen Pensionsplänen auf seine SIMPLE IRA zu übertragen. Bei der Erstellung seiner eigenen Steuererklärung hat John den Fehler nicht erkannt. Zwei Jahre später stellte John eine Steuerfachkraft ein, die den Fehler entdeckte, als sie Johns jüngste Steuererklärungen überprüfte. Leider war es zu spät, um den Fehler ohne Konsequenz zu korrigieren. Aber John musste noch die $ 500.000 von seinem SIMPLE IRA entfernen, und weil der Betrag in seinem Roth für zwei Jahre blieb, musste er dem IRS eine Verbrauchssteuer von $ 60, 000 zahlen (6% für jedes Jahr). Darüber hinaus verlor John die Möglichkeit, steuerbegünstigte Gewinne zu erzielen, die sich angesammelt hätten, wenn der Betrag an seine traditionelle IRA gerollt worden wäre. |
| Beispiel 2 Jane beschäftigt sich mit zwei Finanzinstituten. Am Anfang hat sie eine traditionelle IRA. Bei der zweiten hat sie eine traditionelle IRA und ein reguläres (nicht IRA) Sparkonto. Jane weist die zweite Finanzinstitution an, Vermögen von ihrer IRA zu ihrer IRA bei der ersten Finanzinstitution zu übertragen. Ein Jahr später stellt Jane fest, dass die übermittelte Kontonummer die ihres normalen Nicht-IRA-Kontos war. Folglich führte die Transaktion zu einem regulären Beitrag an die IRA und nicht zu einer Plan-nach-Plan-Übertragung. Leider hat kein Finanzinstitut die Diskrepanz entdeckt und die fehlerhafte Transaktion verhindert. Weil Jane bereits den Höchstbetrag zu ihrer IRA beigetragen hat, muss sie die Mittel als Rückgabe von Überschussbeiträgen entfernen.Wenn Jane den Fehler nicht innerhalb der geltenden Frist korrigiert, schuldet sie dem IRS eine Strafe von 6% auf den Betrag für jedes Jahr, das sie in ihrer IRA verbleibt. (Weitere Informationen finden Sie unter Korrigieren von nicht förderfähigen IRA-Beiträgen .) Hinweis: Wenn der Betrag nicht höher als das IRA-Beitragslimit ist und nur Bargeld enthält, kann Jane den Betrag in der IRA belassen. und behandle es als ihren regulären IRA-Beitrag, vorausgesetzt, dass sie nicht bereits zu ihrem IRA für das Jahr beigetragen hat. |
Die Rollover-Beschränkung
Wenn Sie Ihre IRA-Vermögenswerte zurückziehen und den Betrag innerhalb von 60 Tagen verlängern, unterliegt der Betrag nicht der Einkommenssteuer oder der 10% -Abzugssteuer, die für Ausschüttungen gilt, die auftreten, bevor Sie das Alter von 59 Jahren erreichen. 5. Dies wird üblicherweise als 60-Tage-Rollover bezeichnet, und Sie können es nur einmal innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten für jede Ihrer IRAs verwenden. Sollten Sie also während der 12-monatigen Periode mehr als eine Distribution überspielen, gilt nur die erste Distribution als vertriebsrelevant.
| Beispiel 3 Tom, ein 45-jähriger Steuerzahler, besitzt zwei traditionelle IRAs. Im April 2012 zog er $ 50.000 von IRA No. 1 zurück und rollte den Betrag innerhalb von 60 Tagen auf IRA No. Die Transaktion ist steuer- und gebührenfrei, weil sie ordnungsgemäß umgesetzt wurde. Im Januar 2013 zog John weitere 40.000 Dollar von IRA No. 1 zurück und rollte den Betrag innerhalb von 60 Tagen auf IRA No. Die $ 40.000 können nicht überrollt werden, da John in den vorangegangenen 12 Monaten bereits eine Distribution von IRA No. 1 übernommen hat. John muss die $ 40, 000 als eine Rückkehr der überschüssigen Verteilung entfernen, um irgendwelche Strafen zu vermeiden. Tipp: Wenn Sie Altersguthaben zwischen zwei traditionellen IRAs oder zwei Roth IRAs verschieben, wird empfohlen, dass die Bewegung als Treuhänder-Treuhänder-Transfer durchgeführt wird. Es gibt keine Beschränkung für die Anzahl der Treuhänder-Treuhand-Transfers, die zwischen Ihren IRAs auftreten können. |
Fazit
Bevor Sie Ihr Altersguthaben beziehen, wenden Sie sich an Ihren Finanzberater, um sicherzustellen, dass die Transaktion gemäß den geltenden Vorschriften zulässig ist. Überprüfen Sie außerdem, ob die Mittel auf das richtige Konto übertragen wurden oder nicht, und zwar in der richtigen Reihenfolge. Sie können möglicherweise Fehler korrigieren, wenn sie früh erkannt werden.
Wie man Muni-Bond-Fehler vermeidet
Muni-Anleihen werden oft als sichere Anlagen angesehen. Aber es ist wichtig, vor der Investition gründlich zu recherchieren.
Soziale Sicherheit Fehler: Wie man sie vermeidet
Soziale Sicherheit ist ein wichtiger Teil der meisten Vorsorgepläne. Hier sind einige kostspielige Fehler zu vermeiden.
Top 10 Steuer-Einreichung Fehler - und wie man sie vermeidet
Was sind die schlimmsten Steuererklärungsfehler, die Leute machen? Steuerexpertin und Rechtsanwältin Barbara E. Weltman weist auf zehn Gemeinsamkeiten hin - und wie man sich davon fernhält.