Die Steuerplanung ist ein wesentlicher Bestandteil jeder persönlichen Budgetierung oder Anlageverwaltungsentscheidung. Wenn Sie in den Ruhestand denken, sollte die Steuerplanung von Anfang an Teil Ihrer Entscheidungsfindung sein. Beginnen Sie mit der Überprüfung der beiden Grundtypen von Altersvorsorgekonten, die es den Mitarbeitern ermöglichen, ihre Steuerlast zu minimieren: Steuerbegünstigte Konten (TDA) und steuerfreie Konten (TEA). Beide Konten minimieren die Höhe der Steuerausgaben für Lebenszeit, die anfallen, und bieten somit Anreize, schon früh mit dem Sparen in den Ruhestand zu beginnen. (Siehe unsere Anleitung zu registrierten Rentensparplänen: RRSPs: Einführung .)

Unterscheidung zwischen den Konten

Steuergutschriften ermöglichen es Ihnen, sofortige Steuerabzüge auf den vollen Betrag Ihres Beitrags zu realisieren. Zukünftige Abhebungen vom Konto werden jedoch besteuert. Zum Beispiel, wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen dieses Jahr $ 50, 000 ist und Sie $ 3.000 zu einer TDA beitrugen, würden Sie Steuer auf nur $ 47, 000 zahlen. In 30 Jahren, sobald Sie in Rente gehen, wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen anfänglich $ 40, 000 ist , aber Sie entscheiden sich dafür, $ 4, 000 von einem TDA-Konto abzuheben, das steuerpflichtige Einkommen würde auf $ 44, 000 gestoßen. Im Wesentlichen werden, wie der Name des Kontos andeutet, Einkommensteuern zu einem späteren Datum "zurückgestellt". In Kanada ist die häufigste Art von TDA eine RRSP und in den USA die traditionelle IRA. (Es kann besser sein, die Vermögenswerte dem Steuerpflichtigen zur Verfügung zu stellen, wenn Sie in Rente gehen.) Nicht alle Alterskonten sollten steuerbegünstigt sein .)

Steuerbefreite Konten hingegen bieten zukünftige Steuervergünstigungen, da die Auszahlungen bei der Pensionierung nicht steuerpflichtig sind. Da Beiträge auf das Konto mit Nachsteuerdollar gemacht werden, gibt es keinen unmittelbaren Steuervorteil. Der Hauptvorteil dieser Struktur ist, dass die im TEA erzielten Anlagerenditen steuerfrei wachsen. Wenn Sie heute 1 000 US-Dollar in einen TEA einbrachten und die Mittel in einen Investmentfonds mit einer jährlichen Rendite von 3% investierten, würde das Konto in 30 Jahren einen Wert von 2 427 US-Dollar haben. Man würde Kapitalgewinnsteuern auf 1 427 Dollar zahlen, wenn diese Investition durch einen TEA getätigt würde, würde das Wachstum nicht besteuert. In Kanada ist die häufigste Art von TEA ein steuerfreies Sparkonto (TFSA), und in den USA ist die Roth IRA ein beliebtes TEA.

Mit einer TDA werden in Zukunft Steuern bezahlt. Mit einem TEA werden Steuern sofort gezahlt. Wenn Sie jedoch die Zeit verschieben, in der Sie Steuern zahlen und ein steuerfreies Investitionswachstum realisieren, können Sie große Vorteile erzielen.

"Ich mag es, ein steuerbegünstigtes Konto als wirklich steuerlich verzögert zu beschreiben. Steuern werden irgendwann auf der Straße bezahlt werden. Ein steuerbefreites Konto ist jedoch steuerfrei, nachdem das Geld auf dem Konto eingezahlt wurde ", sagt Mack Courter, CFP®, Gründer von Courter Financial, LLC, in Bellefonte, Pennsylvania.

Vorteile von Konten - Steuerstundung

Der unmittelbare Vorteil, im laufenden Jahr weniger Steuern zu zahlen, bietet für viele Personen einen starken Anreiz, ihre Steuerbegünstigten zu finanzieren. Generell geht man davon aus, dass der aktuelle Steuervorteil der laufenden Beiträge die negativen steuerlichen Auswirkungen künftiger Rücknahmen überwiegt. Wenn Einzelpersonen in Rente gehen, werden sie wahrscheinlich weniger steuerpflichtiges Einkommen generieren und befinden sich daher in einer niedrigeren Steuerklasse. Besserverdienern wird dringend empfohlen, ihre TDA-Konten auszubauen, um ihre aktuelle Steuerlast zu minimieren.

Durch den Erhalt eines unmittelbaren Steuervorteils kann ein Investor sogar mehr Geld auf sein Konto legen. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie zahlen einen Steuersatz von 33% auf Ihr Einkommen. Wenn Sie 2.000 US-Dollar zu einem Konto mit Steuervergünstigung beitragen, erhalten Sie eine Steuerrückerstattung in Höhe von 660 US-Dollar (0.33 x 2.000 US-Dollar) und können somit mehr als die ursprünglichen 2.000 US-Dollar investieren. Preis. Dies setzt voraus, dass Sie am Ende des Jahres keine Steuern schulden, in diesem Fall würden die Steuerersparnisse einfach Ihre geschuldeten Steuern reduzieren. (Wenn Sie Ihre Ersparnisse erhöhen, erhalten Sie Steuervorteile - und Ruhe. Siehe Maxing Out Your RRSP (Kanadisch) .)

Vorteile des Kontos - Steuerbefreit

Da die Vorteile von TEAs realisiert werden Bis 40 Jahre in der Zukunft ignorieren einige Leute diese Konten. Allerdings sind junge Erwachsene, die entweder in der Schule sind oder gerade erst anfangen, ideale Kandidaten für steuerbefreite Konten. In diesen frühen Lebensphasen sind das zu versteuernde Einkommen und die entsprechende Steuerklasse in der Regel minimal, werden aber wahrscheinlich in der Zukunft zunehmen. Obwohl die TFSA es erlaubt, verpasste Beiträge zu überrollen, bedeutet dies, dass Sie in der Lage sein werden, diesen Betrag zum nächsten zulässigen Beitrag des nächsten Jahres hinzuzufügen. In zukünftigen Jahren werden Sie wahrscheinlich mehr Einkommen generieren und sich in eine höhere Steuerklasse.

Durch die heutige Eröffnung eines TEA und die Investition dieses Geldes in den Markt wird eine Einzelperson in der Lage sein, diese Mittel zusammen mit dem zusätzlichen Kapitalwachstum ohne steuerliche Bedenken zu nutzen. Da Abhebungen von dieser Art von Konto steuerfrei sind, werden Sie nicht in eine höhere Steuerklasse heraufziehen.

"Die herkömmliche Überzeugung, dass Steuern im Ruhestand niedriger sein werden, ist veraltet", sagt Ali Hashemian, MBA, CFP®, Präsident von Kinetic Financial in Los Angeles, Kalifornien. "Der moderne Rentner gibt mehr Geld aus und erzielt mehr Einkommen als früher. Generationen haben. Auch das Steuerumfeld könnte in Zukunft für Rentner schlechter sein als heute. Dies sind nur einige der Gründe, warum steuerbefreite Strategien vorteilhaft sein können. "

" Ich kann an niemanden denken, der nicht von der Steuer befreit ist ", sagt Wes Shannon, CFP®, Gründer von SJK Financial Planning, LLC in Hurst, Texas. "Oftmals wird ein Kunde mit einer hohen Steuerklasse und einer langfristigen wachstumsorientierten Anlagestrategie in der Lage sein, Kapitalgewinne und eine qualifizierte Dividendenbesteuerung (derzeit zu niedrigeren Zinssätzen) zu nutzen, wohingegen Steuerrückerstattungen alle Gewinne in das ordentliche Einkommen, das mit dem höheren Satz besteuert wird."

Welches Konto ist das Richtige für Sie?

Während die ideale Steueroptimierungsstrategie die Maximierung der Beiträge sowohl für steuerbegünstigte als auch für steuerbefreite Konten beinhalten würde, sind bestimmte Variablen zu berücksichtigen, wenn eine solche Zuordnung nicht möglich ist.

Geringverdiener werden ermutigt, sich auf die Finanzierung eines TEAs zu konzentrieren. Erstens wäre es in dieser Phase nicht sinnvoll, Beiträge zu einer TDA zu leisten, da der gegenwärtige Steuervorteil minimal wäre, aber die künftige Verpflichtung wäre groß. Jemand, der $ 1, 000 in ein Konto mit Steuerabzug einbringt, wenn er eine Einkommensteuer von 15% erhält, würde heute nur 150 US-Dollar sparen. Wenn diese Mittel in fünf Jahren zurückgezogen werden, wenn die Person in einer höheren Steuerklasse ist und eine 30% ige Einkommensteuer zahlt, werden 300 $ ausgezahlt. Auf der anderen Seite werden Beiträge in ein TEA heute besteuert, aber unter der Annahme, dass Sie in den kommenden Jahren einer höheren Steuerklasse ausgesetzt sein werden, wird Ihre zukünftige Steuerrechnung minimiert.

Höhere Verdiener sollten sich auf Beiträge zu einem steuerbegünstigten Konto wie einem RRSP oder einem traditionellen IRA konzentrieren. Der unmittelbare Vorteil kann Ihre Grenzsteuerklasse senken, was zu einem erheblichen Wert führt. Ihre aktuellen und erwarteten zukünftigen Steuerklassen sind die wichtigsten treibenden Faktoren bei der Bestimmung, welches Konto am besten für Ihre Steuerplanung geeignet ist.

Eine weitere entscheidende Variable ist der Zweck und der Zeitrahmen für Ihre Ersparnisse. TDAs werden in der Regel, aber nicht immer, als Altersvorsorge bevorzugt, da die meisten Menschen nur über ein geringes Einkommen verfügen und in diesem Lebensabschnitt möglicherweise einen niedrigeren Steuersatz haben. TEAs werden häufig zu Anlagezwecken bevorzugt, da ein Anleger erhebliche steuerfreie Kapitalgewinne erzielen kann.

"Ich glaube tatsächlich, dass Kunden oft zu viel auf steuerbegünstigte Konten laden", sagt Marguerita Cheng, CFP®, CEO von Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, Maryland. "Genau wie wir die Diversifizierung von Investitionen predigen, so wichtig. Es ist wichtig, heute Steuerersparnisse zu realisieren. Es gibt jedoch etwas zu sagen für steuerfreie oder steuerfreie Altersvorsorge. Die Kombination aus Mittelwertbildung, Zeitwert des Geldes und steuerfreiem Wachstum ist eine mächtige Trifecta. "

Was auch immer Ihr finanzieller Bedarf ist, ein Finanzberater könnte Ihnen vorschlagen, welcher Kontotyp für Sie am besten geeignet ist. (Konsolidierung des Altersguthabens? Stellen Sie sicher, dass Sie die Aktiva vor Steuern und nach Steuern gesondert berücksichtigen. Lesen Sie Wie sich nachträgliche Rollovers auf Ihre IRA auswirken .)

Die unterste Zeile

Steuerbegünstigt und Steuerfreie Konten gehören zu den am häufigsten verfügbaren Alternativen, um die finanzielle Freiheit im Ruhestand zu erleichtern. Wenn Sie die beiden Alternativen in Betracht ziehen, denken Sie daran, dass Sie immer Steuern zahlen - je nachdem, um welche Art von Konto es sich handelt, ist es nur eine Frage, wann.