Im vergangenen Herbst kündigte der Internal Revenue Service (IRS) die Beitragseinschränkungen und Einkommensbeschränkungen des Roth-Rentenkontos (IRA) für 2017 an. Es gibt nur geringfügige Änderungen gegenüber 2016. Wie Sie Ihr 2016 tun Steuern, denken Sie voraus, was es sinnvoll ist, für 2017 zu budgetieren.

Beitragsgrenzwerte

Die Beitragsbemessungsgrenze für eine Roth IRA bleibt unverändert. Einzelpersonen können immer noch maximal $ 5, 500 beisteuern. Personen ab 50 Jahren dürfen zusätzlich $ 1, 000 für einen Gesamtbeitrag von $ 6, 500 hinzufügen.

Einkommensgrenzen

Eine der IRS-Regeln für die Roth IRA ist, dass Ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau des modifizierten angepassten Bruttoeinkommens (MAGI) nicht überschreiten darf. Der Betrag, den Sie zu einem Roth IRA beitragen können, tritt zuerst in eine Phase-out-Phase ein und geht dann zu Null. Die Einkommensgrenzen variieren je nach Steuerstatus.

Verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam 2017 einreichen, treten bei $ 186.000 in den Ausstieg und werden bei $ 196.000 förderungswürdig. Einzelne Steuerzahler oder Personen, die als Haushaltsvorstand eintreten, treten bei $ 118.000 in den Ausstieg und werden bei $ 133.000 nicht förderfähig. höher als 2016.

Die IRS-Publikation 590-A bietet ein Arbeitsblatt zur Abbildung von MAGI und der zulässigen Beitragsbeträge.

Altersvorsorge-Steuergutschrift

Steuerzahler mit niedrigem und mittlerem Einkommen können eine zusätzliche Steuervergünstigung erhalten. Die Steuergutschrift für die Altersvorsorge kann eine Steuergutschrift von 10% bis 50% auf den Beitrag zu einer Roth IRA bereitstellen. Steuerzahler, die verheiratet sind und gemeinsam einreichen, müssen Einkommen unter $ 62, 000 haben; Haushaltsleiter müssen Einkünfte unter $ 46, 500 haben; und einzelne Steuerzahler müssen Einkommen unter $ 31, 000 haben.

Der Prozentsatz der Steuergutschrift wird mit IRS Form 8880 berechnet.

Was ist ein Roth IRA?

Ein Roth IRA ist eine besondere Form der steuerbegünstigten Altersvorsorge. Ähnlich wie bei einer traditionellen IRA sammeln sich alle Einnahmen aus Fonds innerhalb des Kontos an, ohne dass sie Einkommenssteuern unterliegen, und Abhebungen können im Alter von 59 ½ beginnen.

Es gibt drei Hauptunterschiede zwischen einer traditionellen IRA und einer Roth IRA. Beiträge zu einer traditionellen IRA sind vollständig steuerlich absetzbar, aber Roth IRA Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar. Ausschüttungen von einem traditionellen IRA sind voll steuerpflichtig, während Ausschüttungen von einem Roth IRA steuerfrei sind. Traditionelle IRA-Konten müssen mit der Verteilung beginnen, wenn der Begünstigte das Alter von 70½ erreicht, während ein Roth IRA kein vorgeschriebenes Alter für den Beginn der Verteilung hat.

Das Geld, das in eine Roth IRA gesteckt wurde, wurde bereits besteuert, so dass Beiträge jederzeit ohne Steuern oder Strafen aufgenommen werden können.

Traditioneller IRA gegen Roth IRA

Ob Sie zu einer traditionellen IRA oder einer Roth IRA beitragen sollten, hängt davon ab, ob Sie denken, dass Ihre Steuerklasse höher sein wird, wenn Sie in Rente gehen, als jetzt, oder wenn Sie die Beiträge zu im Notfall verfügbar sein.

Wenn Sie ein niedrigeres Einkommen haben oder jünger sind, benötigen Sie keinen Steuerabzug und sind besser bedient, wenn Sie eine Roth IRA nutzen und jahrelang steuerfreie Zinszahlungen nutzen. Wenn Sie ein höheres Einkommen haben, erhalten Sie mehr Vorteile aus den Steuerabzügen und sollten einen traditionellen IRA wählen. Wenn Sie beide Arten von Konten haben, haben Sie mehr Flexibilität bei der Verwaltung Ihres Steuerstatus im Ruhestand. Dieser IRA-Rechner hilft Ihnen, die beiden Konten weiter zu vergleichen.

Investitionen für eine Roth IRA

Die am besten geeignete Investition für Ihr Roth IRA ist eine Auswahl von entweder wachstums- und einkommensorientierten Investmentfonds oder ein Indexfonds, der den Durchschnitt des S & P 500 verfolgt. Diese Arten von Investitionen verlassen sich auf Profis, um die Arbeit zu erledigen; Sie haben niedrigere Gebühren und brauchen sehr wenig Aufmerksamkeit, bis Sie kurz vor dem Ruhestand stehen. Wenn der Ruhestand nahe ist, schauen Sie sich die Diversifizierung der Anlage an und verschieben Sie Ihr Geld möglicherweise in konservativere Anlagen.

"Investitionen mit hohen erwarteten Renditen sind für Roth IRAs am besten, da das Einkommen steuerbegünstigt wächst und Entnahmen steuerbefreit sind. Dies würde Schwellenmarktaktien, internationale / entwickelte Aktien und US Small Cap- und US-Small-Cap-Value-Aktien umfassen ", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors, Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von" Index Fonds: Das 12-Schritte-Recovery-Programm für aktive Anleger. "

Anspruchsvolle Anleger mit größeren Konten können in fast jede Anlageklasse investieren, um die Rendite zu steigern oder zu begrenzen. Futures, Optionen, Immobilien, kleine Unternehmen und Risikokapital sind nur einige der Auswahlmöglichkeiten, die von selbstverwalteten Pensionsplanverwaltern angeboten werden.

Die meisten Finanzberater würden jedoch darauf hinweisen, dass der Großteil der Mittel in konservativeren Anlagen investiert werden sollte.

The Bottom Line

Roth IRAs können großartige Anlageinstrumente für den Ruhestand sein, aber ihr Wert hängt von der finanziellen Situation und der Lebenssituation jedes Einzelnen ab. Wenn Sie den Steuerabzug jetzt nicht brauchen, sollten Sie einen Roth eröffnen - oder möglicherweise erwägen, sowohl einen traditionellen als auch einen Roth IRA zu haben.