Seit seinem Debüt im Jahr 1996 gilt der 529 College Sparplan als eines der besten Fahrzeuge für diejenigen, die für das College sparen. Der föderale steuerfreie Entzug von Ersparnissen, wenn er für höhere Bildungsausgaben verwendet wird, kombiniert mit sehr hohen Beitragsgrenzen, macht diese Pläne zur idealen Wahl für College-Ersparnisse. Einige Pläne bieten den zusätzlichen Vorteil von staatlichen Steuerabzügen für Beiträge innerhalb ihrer Pläne.

So solide wie 529 Pläne insgesamt für das College zu speichern sind, sind sie nicht die ideale Wahl in jeder Situation. Je nach individuellen Umständen stehen andere Einsparmöglichkeiten am College zur Verfügung, die vielleicht idealer sind. Da die College-Kosten weiter steigen, müssen Sparer sich aller möglichen Vorteile bewusst sein. Einige dieser 529 Planalternativen sind nicht so bekannt, sollten aber von den meisten Investoren in Betracht gezogen werden.

Coverdell Education Sparkonten

Einer der Nachteile von 529 Plänen ist, dass einige ein relativ begrenztes Auswahlmenü bieten. Viele Pläne wurden erweitert, um ihre verfügbaren Anlagemöglichkeiten, einschließlich altersbasierter und risikobasierter Portfolios, zu erweitern. Diejenigen, die mit den Entscheidungen innerhalb ihres staatlichen Plans unzufrieden sind, finden das Coverdell Education Savings Account (ESA) eine attraktive Option.

Coverdell-Konten lösen das Problem der begrenzten Anlagemöglichkeiten, indem sie Investitionen in nahezu alle Wertpapiere wie Aktien, Anleihen und Fonds ermöglichen. Sie haben den zusätzlichen Vorteil, dass sie für qualifizierte Grund-, Neben- und College-Kosten einen steuerfreien Entzug des Verdienstes zulassen, während 529 Pläne diese Regelung nur für College-Kosten vorsehen.

Niedrige Beitragsgrenzen und Altersbeschränkungen sind Nachteile des Coverdell. Das Gesamtbeitragslimit für Coverdell beträgt nur $ 2,000 jährlich und ist nicht inflationsindexiert. Guthaben im Plan müssen ebenfalls bis zum Erreichen des 30. Lebensjahres zurückgezogen werden, es sei denn, sie werden auf ein anderes Familienmitglied übertragen.

UGMA / UTMA-Konten

Das UGMA-Konto (Uniform Gift to Minors Account) und das UTMA (Uniform Transfer to Minors Account) bieten nicht die Steuervorteile des 529-Plans, aber sie ermöglichen den Kontoinhabern ein hohes Maß an Diskretion. wo das Geld hingeht und wie es genutzt wird.

Während Guthaben auf dem Konto zum Wohle des Kindes verwendet werden sollen, sind sie nicht speziell für das College vorgesehen. Dies kann ein besonders nützlicher Vorteil für Eltern sein, die sich nicht sicher sind, ob ihr Kind tatsächlich aufs College geht. Wie beim Coverdell sind die Anlagemöglichkeiten für die UGMA / UTMA praktisch unbegrenzt.

Abhebungen von UGMA / UTMA-Konten sind steuerpflichtig, allerdings mit dem Steuersatz des Kindes, der normalerweise die niedrigste Klammer ist. Für diejenigen, die Bilanzen in diesen Konten für Studiengebühren verwenden möchten, könnte das Potenzial für den Erhalt finanzieller Unterstützung beeinträchtigt werden.Da UGMA / UTMA-Kontoguthaben als Vermögenswerte gelten, während 529 Guthaben ausgenommen sind, können sie die Gewährung von Finanzhilfen erschweren.

Prepaid-Studienpläne

Prepaid-Studienpläne sind eine relativ neue Option für College-Einsparungen. Diese Pläne ermöglichen es den Studierenden, zukünftige Studiengebühren zu aktuellen Preisen zu erwerben, was zu erheblichen Kosteneinsparungen führen kann. Die Investition in diese Pläne ist im Allgemeinen 529 Plänen ähnlicher, da die Pläne eine Auswahl an Optionen bieten, die typischerweise Investmentfonds umfassen.

Der Hauptnachteil des Prepaid-Studienplans besteht darin, dass Salden nur an teilnehmenden Colleges und Universitäten verwendet werden können. Guthaben in diesen Plänen können normalerweise nur für Studiengebühren verwendet werden. Zimmer- und Verpflegungskosten sind nur in seltenen Fällen förderfähig.

Steuerpflichtige Konten

Steuerpflichtige Konten werden auf den Namen der Eltern geführt und bieten keine besonderen Steuervergünstigungen, behalten jedoch das Eigentum an den Salden im Namen der Eltern. Während das Konto für College-Ausgaben oder andere Zwecke für das Kind verwendet werden kann, wird es nicht notwendigerweise begangen, so dass die Eltern frei sind, irgendwelche Guthaben auf dem Konto für irgendeinen Zweck ohne die Rückzugsstrafen zu verwenden, die die oben aufgeführten Optionen begleiten.