Die Aufteilung Ihres Nachlasses unter den Nachkommen kann ein heikles Geschäft sein. Denken Sie daran, was mit König Lear passiert ist.

Im Ernst, es gibt viele Situationen, in denen die offensichtliche Option - eine gleichmäßige Aufteilung der Vermögenswerte bei Kindern - die richtige Wahl ist. Aber in einigen Familien macht es keinen Sinn, jedem Kind eine identische Erbschaft zu geben. Wie Estate Planning Attorneys darauf hinweisen, besteht ein Unterschied zwischen dem Verlassen einer gleichen Vererbung, bei der jedes Kind den gleichen Betrag erhält, und einer gerechten Vererbung, wobei jedes Kind das erhält, was fair ist. seine oder ihre Verhältnisse.

Also, wann macht es Sinn, jedem Ihrer Kinder dasselbe Erbe zu hinterlassen, und wann macht ein anderes Arrangement mehr Sinn? Und wie könnte sich jede Entscheidung auf die Geschwisterharmonie auswirken und ob Ihre Wünsche so ausgeführt werden, wie Sie es beabsichtigt haben?

Wann man gleiche Beträge macht

Wenn es drei Kinder gibt, erhält jeder ein Drittel des verbleibenden Vermögens, nachdem beide Elternteile verstorben sind.

"Es ist sinnvoll, dass jedes Kind die gleiche Erbschaft erhält, wenn jedes Kind ähnliche Bedürfnisse hat und sich ähnlich im Leben befindet, jedes Kind in der Vergangenheit eine ähnliche Unterstützung von seinen Eltern erhalten hat und jedes Kind geistig und emotional fähig ist und verantwortlich ", sagt Laura K. Meier, Anwältin für Nachlassplanung in Newport Beach, Kalifornien, und Autorin von" Good Parents Worry, Great Parents Plan - Testament, Trusts und Nachlassplanung für Familien von kleinen Kindern. "

Zum Beispiel, wenn Ihre Kinder alle ein College abgeschlossen haben (mit dem Sie den Unterricht bezahlen) und Sie nicht mehr auf finanzielle Hilfe angewiesen sind; wenn kein Kind eine Behinderung oder schwere Krankheit hat; und wenn alle bewiesen haben, dass sie mit Geld verantwortlich sind, ist es logisch, ihr Vermögen gleichmäßig auf sie zu verteilen.

Wenn Ihr Vermächtnis Immobilien und andere materielle Vermögenswerte enthält, müssen Sie den Dollarwert jedes Vermögenswerts bestimmen und angeben, was für jedes Kind am sinnvollsten ist. Betrachten Sie die allgemeine Situation, in der Kinder über das Land verstreut sind. "Wenn ein Kind immer das primäre Haus in Connecticut liebte und immer noch in der Nähe wohnt, könnte es sinnvoll sein, es ihm zu vermachen", sagt Eric Meermann, zertifizierter Finanzplaner und Portfoliomanager bei Palisades Hudson Financial Group in Scarsdale, NY. Ein anderes Kind, das in Florida lebt, könnte das Strandhaus in Boca erben. "Unterschiede in den Werten der Immobilien könnten in Bargeld oder anderen Vermögenswerten gemacht werden", sagt er.

Es gibt auch weniger erfreuliche Gründe, ein gleiches Erbe zu hinterlassen, selbst wenn Sie das Gefühl haben, dass eines oder mehrere Ihrer Kinder es nicht verdient haben: Dies kann helfen, die Kosten von Konflikten zu vermeiden, sowohl emotional als auch finanziell.Lediglich aus dem Blickwinkel der Rechtsstreitigkeiten ist der beste Weg, um zu entscheiden, die Wahrscheinlichkeit abzuwägen, ob ein Kind ein Vermögen durch einen Rechtsstreit mitschleppt, sagt Philip Ruce, ein Anwalt für Nachlassplanung bei der Rechtsanwaltskanzlei Stone Arch in Minneapolis. Eine Klage "ist finanziell und emotional belastend für Ihre Familie und für Ihr Vermögen", sagt er und wird "dazu führen, dass einige Ihrer Vermögenswerte an einem anderen Ort landen, als Sie es sich erhofft hatten - in den Taschen von Rechtsanwälten."

verschiedene Beträge zu verrichten

Wenn man jedem Kind ein gleiches Stück des Kuchens hinterlässt, fühlt es sich nicht immer richtig an, vielleicht handelt es sich bei einem Ihrer Nachkommen um Ihre Betreuungsperson, und Sie möchten ihn oder sie für diese Hingabe belohnen Zeit und Löhne, sagt Candice N. Aiston, Anwältin für Nachlassplanung bei Aiston Law in Portland, Oregon.

Oder vielleicht haben Sie einem Kind während Ihres Lebens beträchtlich mehr Geld gegeben, als Sie einem anderen gegeben haben: sagen wir 50 Dollar. , 000 für eine Hochzeit, einen Abitur oder eine Anzahlung auf ein Haus In diesem Szenario, wenn Sie Ihre zwei Kinder in gleicher Weise Erbschaften von $ 200, 000 pro Stück lassen würden, würden Sie stattdessen $ 175, 000 dem Kind überlassen, das Sie zuvor begabt haben zu und $ 225, 000 an das Kind, das Sie nicht haben. Diese Verteilung folgt die gerechte, ungleiche Richtlinie. (Siehe 7 Gründe, Ihren Willen zu überprüfen oder zu revidieren und Eine Nachlassplanung muss: Ihre Begünstigten aktualisieren .)

Wenn Sie ein Kind haben, das sich nicht um sich selbst kümmern kann, Sie können den größten Teil Ihres Nachlasses verlassen, um für die Betreuung dieses Kindes durch ein spezielles Bedürfnisvertrauen zu sorgen, sagt Aiston. Ein behindertes Kind kann Einkommensunterstützung benötigen, um die Lebenshaltungskosten zu decken und Geld für die laufenden medizinischen Bedürfnisse zu bezahlen. Geschwister werden wahrscheinlich eine solche Situation verstehen und nicht beleidigt sein, wenn sie weniger Geld erhalten, aber es ist immer noch eine gute Idee, sie Ihre Pläne wissen zu lassen, damit es nach Ihrem Tod keine Überraschungen gibt. (Zum diesbezüglichen Lesen finden Sie unter Spezielle Trusts für besondere Bedürfnisse und Wie Sie Ihren Klienten bei der Planung eines Kindes mit besonderen Bedürfnissen helfen .)

Sie können sich auch dafür entscheiden, ungleiche Beträge zu verlangen, wenn Sie eine gemischte Familie, und ein Kind kann erwarten, weiterhin Unterstützung von einem anderen Elternteil zu erhalten; wenn Sie ein Familienunternehmen führen und ein Kind einen größeren Anteil am Eigentum hat als ein anderes; oder wenn ein Kind finanziell unverantwortlich ist, eine Sucht hat, die Sie nicht unterstützen oder anderweitig nicht verdient oder nicht mit einem Glücksfall vertrauenswürdig sind.

Aiston sagt, dass die allgemeine Richtlinie die Förderung der Familienharmonie sein sollte. "Es ist unglaublich, wie viele Familien auseinanderfallen, wenn die Eltern sterben, weil das Gut aufgeteilt ist", sagt sie.

Könnte ein Kind mehr verlangen?

Wenn Sie sich entscheiden, Ihr Vermögen nicht gleichmäßig auf Ihre Kinder aufzuteilen, sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass Sie Ihre Pläne und Ihre Kinder in Gefahr bringen, ein Gerichtsverfahren zu führen. Wie bedeutend ist dieses Risiko, und wie wahrscheinlich ist es, dass das Ergebnis eine andere Aufteilung der Vermögenswerte sein wird als die gewünschte?

"Kinder können immer klagen, aber es muss generell eine gültige Grundlage für einen Willenswettbewerb geben", sagt Jeffrey R.Gottlieb, ein Nachlassverwalter in Pfalz, Ill. Mit sorgfältiger Nachlassplanung können Sie jedoch jede Herausforderung mildern. Der erste Schritt besteht darin, Ihren Willen mit der Hilfe eines Nachlassplanungsrechtsanwalts zu entwerfen, während Sie von gesundem Verstand und Gedächtnis und ohne ungebührlichen Einfluss von einem Ihrer Kinder sind. (Weitere Informationen finden Sie unter Benötigen Sie einen Anwalt für Nachlassplanung? und So reduzieren Sie die Nachlassplanung für Anwaltskanzleien .)

"Unangemessene Einflussnahme" bedeutet, dass eines Ihrer anderen Kinder glaubt - oder glaubt zumindest, dass es vor Gericht bewiesen werden kann - dass Sie während des Willensprozesses manipuliert wurden. Infolgedessen, behauptet dieses Kind, äußerten Sie Wünsche, die Sie sonst nicht hätten oder die nicht wirklich das waren, was Sie wollten. Sie werden nicht da sein, um sich gegen einen solchen Anspruch zu verteidigen, also müssen Sie sicherstellen, dass niemand es erfolgreich argumentieren kann.

"Mangel an Kapazität", eine andere Art, wie ein Wille herausgefordert werden kann, bedeutet, dass Sie nicht verstanden haben, was Sie taten, als Sie Ihren Willen schufen oder änderten, vielleicht wegen Ihres Alters oder weil sich eine körperliche oder geistige Krankheit verschlechtert hatte. Ihre Fähigkeit, fundierte Entscheidungen zu treffen. Ein Kind könnte auch versuchen zu argumentieren, dass Ihr Testament wegen Betrugs nicht gültig ist oder weil Ihre Unterschrift nicht bezeugt wurde.

Es gibt Möglichkeiten, die Chancen eines benachteiligten Kindes, vor Gericht seinen Willen zu bestreiten, zu minimieren und Möglichkeiten, seine Gewinnchancen zu minimieren, wenn er oder sie es tut. "Eine No-Contest-Klausel, gepaart mit mindestens einer nominellen Gabe, kann eine Herausforderung darstellen", sagt Gottlieb. Die Klausel ohne Widerspruch oder Nichtanfechtbarkeit ist im Grunde die Sprache in Ihrem Testament, die besagt, dass jeder Erbe, der Ihren Willen vor Gericht einsetzt, jegliches Vermächtnis verwirkt. Hier kommt das nominelle Geschenk ins Spiel - damit die Klausel effektiv ist, muss Ihr Kind etwas zu verlieren haben. Sie müssen das benachteiligte Kind so weit zurücklassen, dass es wahrscheinlich mehr gewinnt, wenn es stiller ist als vor Gericht zu gehen.

Es ist zwar eine ungenießbare Option, aber es könnte die beste Chance sein, Ihren Willen intakt zu halten. Die Durchsetzbarkeit dieser Klauseln ist je nach Bundesstaat unterschiedlich. Überprüfen Sie daher die Gesetze Ihres Bundesstaates, bevor Sie diese Option in Betracht ziehen.

Experten für Nachlassplanung sagen, dass andere Möglichkeiten, Herausforderungen zu vermeiden:

• die Verwendung eines Vertrauens, um ein Kind zu strukturieren, das möglicherweise nicht in der Lage ist, ein eigenes Erbe verantwortungsvoll zu verwalten (erfahren Sie mehr in Fortgeschrittene Nachlassplanung: Verwenden von Trusts ) Lassen Sie Ihren Arzt Zeugen sein, wenn Sie Ihren Willen unterschreiben, Ansprüche auf mangelnde Kapazität für ungültig zu erklären
• Alle Kinder vom Willensschreiben ausgeschlossen, um Ansprüche unzulässig zu machen Einfluss
• besprechen Sie Ihren Willen mit jedem Kind, um Überraschungen zu vermeiden und Ihre Argumentation zu erklären
• Eine Klage dieser Art ist immer am wahrscheinlichsten, in einer Regelung zu beenden, sagt Ruce. "Diese Regelung wird Ihren Nachlassplan in gewisser Weise verändern, da die Gelder wahrscheinlich an einem anderen Ort oder mit einer anderen Person enden werden, als Sie gehofft hatten."

The Bottom Line

" Das Wichtigste, an das man sich bei der Aufteilung eines Erbes erinnert, ist, dass es euer Geld ist, und ihr habt das Recht, damit zu tun, was ihr wählt ", sagt Ruce. Gleichwohl ist ein gleiches Erbe am sinnvollsten, wenn Geschenke oder finanzielle Unterstützung, die Sie Ihren Kindern während Ihres gesamten Lebens gewährt haben, minimal oder im Wesentlichen gleich sind und wenn nicht die Situation besteht, in der ein Kind die meiste Sorgerecht gewährt hat. für einen alternden Elternteil.

"Wenn es eine tatsächliche oder wahrgenommene Ungleichheit gibt", sagt Ruce, "steigt die Wahrscheinlichkeit, dass jemand nach Rechtsbehelfen sucht, erheblich. "Sie müssen entscheiden, wie wichtig dieses Risiko für die Temperamente Ihrer Kinder und ihre Beziehungen zueinander ist, und ob das Risiko, ein ungleiches Erbe zu hinterlassen, wert ist, was Sie erreichen wollen. (Weitere Informationen finden Sie unter

Tipps für Familienvermögensübertragungen .)