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Herkömmliche IRA-Konten können wie alle anderen finanziellen Vermögenswerte, die bei einer Bank, einem Investment oder einer Maklerfirma gehalten werden, von Ihrer Landesregierung abgeschrieben werden, wenn sie als inaktiv betrachtet werden. Abhängig von den Gesetzen Ihres Staates können Roth IRAs jedoch vor diesem Risiko geschützt werden, wenn sie nicht die erforderlichen Mindestverteilungsregeln enthalten.
Was ist Schöpfung?
Escheatment ist der Prozess, durch den Staatsregierungen das Eigentum an finanziellen Vermögenswerten übernehmen, sobald sie inaktiv werden. Ursprünglich wurde dieser Prozess entwickelt, um sicherzustellen, dass Vermögenswerte nicht im Schwebezustand blieben, wenn der Besitzer ohne Erben starb. Die Staatsregierungen nutzen jedoch zunehmend diesen Präzedenzfall, um das finanzielle Eigentum der Lebenden in Anspruch zu nehmen.
Damit Ihre IRA nicht mehr behandelt wird, muss sie für untätig erklärt werden. Das bedeutet, dass das Konto für einen Zeitraum, der durch das staatliche Gesetz definiert ist, inaktiv ist, genannt die Ruheperiode. Obwohl dieser Zeitraum von Staat zu Staat variieren kann, beträgt er typischerweise drei bis fünf Jahre.
Escheatment-Regeln für IRAs
Da IRAs während der Akkumulationsphase für einen langen Zeitraum relativ ungepflegt bleiben sollen, gilt die einfache Drei-bis-Fünf-Jahres-Ruheperiode nicht. Jedoch verlangen traditionelle IRAs von Kontoinhabern, Verteilungen bis zum Alter von 70 Jahren anzunehmen. 5. Die Ruheperiode basiert daher auf dem letzten Datum, an dem die Verteilungen beginnen müssen.
In den meisten Staaten beginnt die Ruheperiode an dem Tag, an dem die erste Verteilung vorgenommen werden muss. In einigen Bundesstaaten wie New York und Wyoming wird die Ruhezeit jedoch ab diesem Datum rückwirkend angewendet. Das heißt, wenn Sie sich nicht innerhalb einer bestimmten Anzahl von Jahren vor Ablauf der Mindestverteilungsfrist mit Ihrem Finanzinstitut in Verbindung gesetzt oder eine Kontoaktivität durchgeführt haben, kann der Staat Ihr Konto nach Erreichen von 70 Jahren verschwenden. 5.
Roth IRA-Schlupfloch
Viele Roth-IRAs tragen keine Mindestdistributionsanforderungen, und die Kontoinhaber müssen zu keinem Zeitpunkt eine Verteilung vornehmen. Die Ruheperiode gilt daher nicht für Roth-IRAs genauso wie für traditionelle IRAs.
Allerdings kann Ihr Roth IRA immer noch verschwendet werden, wenn Sie eine Verteilung erhalten, den Scheck aber nicht einlösen. Darüber hinaus verwenden einige Staaten einfach das Datum des ersten straflosen Entzugs, Alter 59, 5, als Startdatum für die Dormanzperiode. In anderen Staaten sind Roth IRAs überhaupt nicht escheatable. Aufgrund der großen Unterschiede in den staatlichen Gesetzen sollten Sie sich mit den spezifischen Umsetzungspraktiken Ihres Staates vertraut machen und regelmäßig mit Ihren Finanzinstituten Kontakt aufnehmen.
Sind spezielle Formulare oder Dokumente erforderlich, wenn ein IRA / SEP / SIMPLE an einen traditionellen IRA übertragen wird?
Die meisten Unternehmen verlangen, dass Sie das Antragsformular für die Kontoübertragung ausfüllen, mit dem sie die Übertragung von Vermögenswerten (zu Ihrem Empfängerkonto) in Ihrem Namen anfordern. Außer diesem Dokument und den Formalitäten, die zur Erstellung des Empfängerkontos verwendet wurden, sind keine rechtlichen Dokumente erforderlich.
Ich bin 59 (nicht 59. 5) und mein Ehemann ist 65. Wir haben an einer EINFACHEN IRA mit unserer Firma seit mehr als zwei Jahren teilgenommen. Können wir die SIMPLE IRA in eine Roth IRA umwandeln? Wenn wir konvertieren können, müssen wir auf das SIMPLE IRA-Geld, das im Roth platziert wurde, Steuern zahlen? Ist t
In den ersten zwei Jahren nach der Einführung eines SIMPLE IRA, dürfen die in der SIMPLE IRA gehaltenen Vermögenswerte nicht in einen anderen Pensionsplan übertragen oder übertragen werden. Da Sie die zweijährige Anforderung erfüllt haben, können Ihre SIMPLE IRA-Assets in eine Roth IRA konvertiert werden.
Sind Schecks escheatbar?
Lernt, dass unpräsentierte Schecks vom Staat nicht beansprucht und verschwendet werden, wenn der Staat den Scheck erwirbt und behält, bis er zurückgefordert wird.