Kann ich meine IRA-Vermögenswerte auf einen geschützten kanadischen Plan übertragen?

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Kann ich meine IRA-Vermögenswerte auf einen geschützten kanadischen Plan übertragen?
Anonim
a:

Es scheint nicht, dass dies eine Option für Sie ist. Die derzeitige Fassung des US-amerikanischen Kodex und des US-amerikanischen / kanadischen Abkommens erlauben keine Übertragungen oder Umstze zwischen amerikanischen und kanadischen Altersversorgungsplänen. Darüber hinaus kann der kanadische Pensionsplan die Vermögenswerte nicht als förderfähig erachten (um in den Plan übertragen zu werden). Sollten Sie die Vermögenswerte aus dem IRA entfernen, würde die Transaktion als eine steuerpflichtige Ausschüttung vom IRA angesehen, es sei denn, die Vermögenswerte wurden auf einen förderfähigen Altersversorgungsplan gemäß der Definition in den US-Steuergesetzen übertragen.

Da Sie sich außerhalb der USA aufhalten, wird der Satz, zu dem Sie besteuert werden, von Ihrer US-amerikanischen Staatsbürgerschaft oder Ihrem Aufenthaltsstatus bestimmt. Wenn Sie US-amerikanischer Staatsbürger oder gebietsansässiger Ausländer sind und der Betrag nicht an eine Privatadresse in den USA gesendet wird, muss die IRA-Verwahrstelle 10% auf Bundessteuern einbehalten; auf diese Zurückhaltung kann nicht verzichtet werden. Wenn Sie kein US-Bürger oder gebietsansässiger Ausländer sind, behält der IRA-Verwalter auch 10% der Bundessteuern ein; In diesem Fall können Sie jedoch entscheiden, auf die Bundessteuerbefreiung zu verzichten und dann der kanadischen Vertragsrate zu unterliegen. Bestimmte Unterlagen müssen der IRA-Verwahrstelle vorgelegt werden, wenn der Vertragssatz angewendet werden soll.

(Weitere Informationen zur IRA-Besteuerung finden Sie unter Einführung in die Rentabilitätsplanung , Verschiebung von Vermögenswerten: Vermeidung von Fehlern und Kombinieren Plan Assets? Nicht so schnell! )

Diese Frage wurde von Denise Appleby
beantwortet (Kontakt Denise)