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Variable Annuitäten finden sich häufig in staatlichen oder gemeinnützigen Pensionsplänen für Arbeitgeber, wie 403 (b) oder 457 (b). Mit Ausnahme von Non-Profit-Plänen 457 (b) können die auf diesen Konten gehaltenen Anlagen direkt auf den traditionellen IRA eines Einzelnen übertragen werden, wenn der Mitarbeiter von der Dienststelle des Arbeitgebers getrennt wird oder anderweitig berechtigt ist, seine 403 (b) und / oder 457 (b) Planbilanzen an seine IRA.
Indirekte Rollover
Es sind auch indirekte Rollover möglich, bei denen der ehemalige Mitarbeiter die variable Annuität aus dem Pensionsplan zurückzieht und dann selbst an seine IRA überweist. Der Arbeitgeber muss jedoch 20% des eingezogenen Betrags einbehalten und an die IRS senden. Der Arbeitnehmer muss diese 20% aus seiner Tasche machen, um zu vermeiden, dass er der Einkommensteuer für das Jahr unterliegt, und der zurückgezogene Betrag plus die 20%, die einbehalten werden, muss innerhalb von 60 Tagen bei der IRA hinterlegt werden, damit diese Art von steuerfrei. Ab 2015 kann diese Art des indirekten Rollover nur einmal pro Person innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten durchgeführt werden.
Wenn die Variable Annuity in einem steuerpflichtigen Konto und nicht in einem Arbeitgeber-gesponserten Ruhestandplan gehalten wird, kann es nicht überrollt werden oder direkt an den IRA übertragen werden, da der IRS nur Bargeld erfordert kann sein hat zu einer IRA beigetragen. Der Eigentümer der Variable Annuity könnte es verkaufen, die Bareinnahmen an seine IRA übertragen und die variable Annuität innerhalb der IRA zurückkaufen. Der Verkauf der variablen Annuität kann jedoch ein steuerpflichtiges Ereignis für den Eigentümer sein und gegebenenfalls Rückkaufsgebühren unterliegen. Darüber hinaus muss der IRA-Eigentümer berechtigt sein, einen Beitrag für sein IRA für dieses Jahr zu leisten, und der Beitrag muss innerhalb des Beitragslimits dieses Jahres liegen.
Kann eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP) IRA auf die gleiche Weise wie eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umgewandelt werden?
Ja. Ein SEP IRA kann in einen Roth IRA umgewandelt werden. Wie Sie vielleicht wissen, ist ein SEP IRA nur ein traditioneller IRA, der Arbeitgeber-SEP-Beiträge erhält. Sobald die SEP-Beiträge auf dem Konto eingegangen sind, übernehmen sie sofort die Identität der regulären traditionellen IRA-Vermögenswerte und unterliegen denselben Regeln. Diese Frage wurde von Denise Appleby beantwortet (Kontakt Denise)
Ich bin 59 (nicht 59. 5) und mein Ehemann ist 65. Wir haben an einer EINFACHEN IRA mit unserer Firma seit mehr als zwei Jahren teilgenommen. Können wir die SIMPLE IRA in eine Roth IRA umwandeln? Wenn wir konvertieren können, müssen wir auf das SIMPLE IRA-Geld, das im Roth platziert wurde, Steuern zahlen? Ist t
In den ersten zwei Jahren nach der Einführung eines SIMPLE IRA, dürfen die in der SIMPLE IRA gehaltenen Vermögenswerte nicht in einen anderen Pensionsplan übertragen oder übertragen werden. Da Sie die zweijährige Anforderung erfüllt haben, können Ihre SIMPLE IRA-Assets in eine Roth IRA konvertiert werden.
Kann eine Variable Annuity in eine IRA gerollt werden?
Erfahren Sie, wie Sie Ihre variable Annuität auf einen IRA übertragen, wenn Sie in Rente gehen oder Ihren Job wechseln. So geht es, ohne eine Steuerrechnung auszulösen.