Wie berechnet man Strafen bei einem IRA oder Roth IRA-Vorbezug?

Wie berechnen Sie Strafen bei einem IRA oder Roth IRA-Vorbezug?
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Bis auf wenige Ausnahmen unterliegen Vorbezüge von traditionellen oder Roth IRAs im Allgemeinen einer Steuerstrafe in Höhe von 10% der Steuerbemessungsgrundlage. Um die Strafe für einen Vorbezug zu berechnen, multiplizieren Sie einfach den steuerbaren Verteilungsbetrag mit 10%. Eine frühzeitige Ausschüttung von beispielsweise 10 000 US-Dollar würde eine Steuerstrafe von 1 000 US-Dollar nach sich ziehen.

Qualifizierte Ausschüttungen

Eine qualifizierte Ausschüttung ist jede Auszahlung einer IRA, nachdem der Kontoinhaber das Alter 59 erreicht hat. 5. Auszahlungen, die vor diesem Alter getätigt wurden, gelten als frühzeitige Ausschüttungen und können der 10% -igen Strafe unterliegen.

Steuerpflichtiges Einkommen

Obwohl der IRS die 10% Vorbezugsstrafe auferlegt, um IRA-Teilnehmer davon abzuhalten, ihre Ersparnisse vor der Pensionierung zu verwenden, wird diese Strafe nur auf die Abhebung von steuerpflichtigen Mitteln angewendet. Wenn Sie Mittel abheben, die nicht der Einkommensteuer unterliegen, gibt es keine Strafe für Ausschüttungen zu irgendeinem Zeitpunkt. Der entscheidende Faktor bei der Bestimmung der Höhe Ihrer Vorbezugsentschädigung ist die Art der IRA, die Sie besitzen.

Traditionelle IRAs

Frühe Ausschüttungen von traditionellen IRAs sind am ehesten mit schweren Strafen verbunden. Beiträge zu dieser Art von Konto werden mit Vorab-Dollar gemacht. Jedes Geld, das Sie von Ihrem Gehaltsscheck zurückbehalten, wird von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für diese Auszahlungsperiode abgezogen, wodurch die Höhe der Einkommenssteuer, die Sie im Laufe des Jahres zahlen, effektiv gesenkt wird. Jedoch sammelt das IRS schließlich Steuern auf allen Einkommen, also wird Einkommensteuer auf Ihren traditionellen IRA Fonds auf Zurücknahme festgesetzt.

Im Allgemeinen bedeutet dies, dass der gesamte traditionelle IRA-Kontostand aus steuerpflichtigem Einkommen besteht. Wenn Sie vor dem Alter von 59, 5 Jahren Geld abheben, gilt die Strafe von 10% wahrscheinlich für den gesamten Betrag der Verteilung. Nach Berücksichtigung der Auswirkungen von Steuern und Strafen ist eine frühzeitige Verteilung von einem traditionellen IRA selten eine effiziente Mittelverwendung.

Roth IRAs

Beiträge zu Roth Konten werden mit Nachsteuer-Dollar gemacht; Sie zahlen Einkommensteuer auf alle Ihre Beiträge in dem Jahr, in dem Sie sie verdient haben. Infolgedessen unterliegen Abzüge von Roth-Beiträgen nicht der Einkommensteuer, da dies Doppelbesteuerung wäre. Wenn Sie nur den Betrag Ihrer Roth-Beiträge zurückziehen, gilt die Verteilung nicht als steuerpflichtiges Einkommen und ist unabhängig von Ihrem Alter nicht strafbar.

Obwohl ein vor dem Alter von 59. 5 zurückgezogenes Einkommen allgemein als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet wird, gibt es noch ein weiteres Schlupfloch für die Einkünfte aus Roth-Beiträgen. Wenn Sie nur die Höhe Ihrer im laufenden Steuerjahr geleisteten Beiträge, einschließlich der Einnahmen aus diesen Beiträgen, zurückziehen, werden sie so behandelt, als würden sie niemals gemacht.Wenn Sie im laufenden Jahr 5 000 US-Dollar einbringen und diese Fonds 500 US-Dollar an Einnahmen erzielen, können Sie die vollen 5 500 US-Dollar steuerfrei und ohne Strafe zurückziehen, solange die Verteilung vor dem Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung erfolgt.