Sie haben gerade einen neuen Job begonnen, und Sie fühlen sich fantastisch. Dann gibt Ihnen Ihr Arbeitgeber ein Steuerformular mit der Bezeichnung W-4 zum Ausfüllen. Steuerformulare füllen dich mit Furcht. Du verstehst sie nicht, und du hast Angst vor dem, was passieren wird, wenn du einen Fehler machst. Mach dir keine Sorgen: Dieser Artikel wird erklären, was ein W-4 ist und Zeile für Zeile und wie Formular W-4, Employee Withholding Allowance-Zertifikat, so dass Ihr Arbeitgeber die korrekte Höhe der Einkommensteuer aus Ihrem Gehaltsscheck zurückhalten wird. (Wenn Sie einen Buchhalter haben, bestätigen Sie Ihre Entscheidungen mit ihm oder ihr, bevor Sie das Formular einreichen.)

Was ist das W4-Formular

Die Art und Weise, wie Sie das IRS-Formular W-4 ausfüllen, bestimmt, wie viel Steuern Ihr Arbeitgeber Ihrem Gehaltsscheck vorenthalten wird. Ihr Arbeitgeber schickt das Geld, das er von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten hat, zusammen mit Ihrem Namen und Ihrer Sozialversicherungsnummer an den Internal Revenue Service (IRS). Ihre Einbehaltung zählt zur Zahlung der jährlichen Einkommenssteuerrechnung, die Sie bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung im April berechnen. Deshalb fragt das Formular W-4 nach Identifizierungsinformationen wie Name, Adresse und Sozialversicherungsnummer.

Schritt 1

Geben Sie Ihren Namen und Ihre Adresse in Abschnitt 1 an.

Schritt 2

Geben Sie Ihre Sozialversicherungsnummer in Feld 2 an. Ihr Arbeitgeber benötigt diese Informationen, damit er, wenn er das Geld, das er Ihrem Gehaltsscheck einbehalten hat, an den IRS sendet, die Zahlung auf Ihre jährliche Einkommenssteuerrechnung anwendet.

Schritt 3

Aktivieren Sie in Feld 3 das Kästchen, das Ihrem Familienstand entspricht, alleinstehend oder verheiratet. Aber warten Sie, es gibt eine andere Box: "Verheiratet, aber mit höheren Single Rate zurückhalten. "Sollten Sie diese Box wählen? Möglicherweise, wenn Ihr Gatte auch arbeitet, und Sie sind besorgt über nicht genug Steuern zurückgehalten werden. Bevor Sie sich entscheiden, sehen Sie sich das Arbeitsblatt "Zwei Verdiener / Mehrfachjobs" an (es ist die zweite Seite, die Ihr Arbeitgeber Ihnen mit Formular W-4 hätte geben sollen, oder Sie können es von der IRS herunterladen). Es gibt auch einen Hinweis unter den Feldern, der Sie anweist, das Feld "Single" zu wählen, wenn Sie verheiratet, aber rechtlich getrennt sind oder wenn Ihr Ehepartner ein nicht ansässiger Ausländer ist.

Schritt 4

Box 4 gilt wahrscheinlich nicht für Sie, es sei denn, Sie haben vor kurzem geheiratet und Ihren Namen geändert, aber Sie haben noch keine aktualisierte Sozialversicherungskarte erhalten, die die Namensänderung widerspiegelt. .. Sie müssen 1-800-772-1213 für eine Ersatz-Sozialversicherungskarte mit Ihrem neuen Namen darauf anrufen, bevor Sie Ihrem Arbeitgeber ein W-4 geben können. Es ist keine so große Angelegenheit, aber Sie müssen es schnell machen, weil Ihr Arbeitgeber die Steuern so hoch wie möglich einbehalten muss, bis Sie eine W-4 einreichen.

Schritt 5

Zeile 5 fragt nach der Gesamtzahl der Berechtigungen, die Sie beanspruchen. Um zu antworten, müssen Sie ein paar Fragen beantworten.

Betrachten Sie zunächst den oberen Teil der Seite auf dem W-4, den Sie ausfüllen.Dort finden Sie das Personal Allowances-Arbeitsblatt. Jeder Anspruch, den Sie geltend machen, reduziert den Betrag, den Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird, aber Sie können nicht einfach eine hohe Anzahl von Zertifikaten wählen, weil Sie Lust darauf haben. Wenn Sie dieses Arbeitsblatt ausfüllen, erfahren Sie, wie viele Zertifikate Sie in Zeile 5 eingeben dürfen. Lassen Sie uns jeden Schritt durchgehen.

A. Beanspruchen Sie eine Zulage, wenn Sie niemand anders als abhängig erklärt, was bei den meisten Erwachsenen der Fall ist. Aber wenn Sie sagen, dass Sie 16 Jahre alt sind und das Formular W-4 für Ihren Job nach der Schule ausfüllen, oder wenn Sie auf dem College sind und das Formular für Ihr Sommerpraktikum ausfüllen, werden Ihre Eltern Sie wahrscheinlich als abhängig, und Sie dürfen hier keine Zulage beantragen.

B. Sie können eine zweite Zulage beantragen, wenn Sie ledig sind und nur eine Arbeit haben, wenn Sie verheiratet sind, aber Ihr Ehepartner nicht arbeitet oder wenn Ihr Lohn aus einer zweiten Anstellung oder Ihrem Ehepartner 1, 500 oder weniger verdient. Wenn Ihr Haushalt nur über eine wesentliche Einnahmequelle verfügt (die Stelle, für die Sie diesen W-4 ausfüllen), fordern Sie in dieser Zeile einen Zuschuss an.

C. Beanspruchen Sie eine Zuwendung, wenn Sie einen Ehepartner haben. Aber wenn Sie mehr als einen Job haben, oder wenn Sie verheiratet sind und Ihr Ehepartner arbeitet, möchten Sie vielleicht keinen Zuschuss beantragen, um zu vermeiden, dass zu wenig Steuern einbehalten werden.

D. Haben Sie Angehörige "außer Ihrem Ehegatten oder sich selbst", die Sie auf Ihrer Steuererklärung geltend machen werden? Technisch ist die IRS-Definition eines Abhängigen ziemlich kompliziert (siehe IRS-Veröffentlichung 501 für Details), aber die kurze Antwort ist, dass es ein qualifizierendes Kind oder ein qualifizierender Verwandter ist, der mit Ihnen lebt und den Sie finanziell unterstützen.

E. Beanspruchen Sie eine Zulage, wenn Sie als Haushaltsvorstand angerechnet werden. Sie könnten denken, wie ich es einmal getan habe, wenn Sie alleinstehend und unabhängig sind, sind Sie das Oberhaupt Ihres Haushalts. Die IRS würde sich ändern. Er betrachtet einen Haushaltsvorstand als jemanden, der unverheiratet ist (zumindest habe ich diesen Teil richtig verstanden) und zahlt mehr als 50% der Kosten für die Aufrechterhaltung eines Eigenheims für sich selbst und seine / ihre Unterhaltsberechtigten oder andere Qualifikationen. Einzelpersonen (wieder, Publikation 501 hat alle Details). Das ist mehr ein "Entschuldigung, dass Sie steckengeblieben sind, um dieses Kind selbst zu erziehen".

F. Beanspruchen Sie eine Zulage, wenn Sie mindestens $ 2,000 an Kinder- oder Pflegekosten (ausgenommen Kindergeld) haben, für die Sie eine Gutschrift auf Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung beantragen möchten. Siehe IRS-Publikation 503, "Child and Dependent Care Expenses", für Details.

G. Kindersteuergutschrift (einschließlich zusätzlicher Kindersteuergutschrift). In dieser Zeile können Sie Zulagen für Ihre berechtigten Kinder beantragen, abhängig von Ihrem Einkommen und der Anzahl der Kinder, die Sie haben. Weitere Informationen finden Sie in der IRS-Veröffentlichung 972, "Child Tax Credit". Grundsätzlich versuchen alle diese Fragen über Kinder und Angehörige, alle Kredite zu berücksichtigen, die Sie auf Formular 1040 geltend machen können, um Ihre Einkommensteuer für das Jahr zu senken. Ihr Arbeitgeber wird weniger von Ihrem Gehaltsscheck zurückhalten, wenn eine dieser Situationen auf Sie zutrifft.

H. Endlich eine einfache Frage. Addiere alle Zahlen aus den obigen Zeilen und gib die Summe hier ein.

Unterhalb von Zeile H werden Sie feststellen, dass Sie mit dem Arbeitsblatt noch nicht fertig sind. Es hat zusätzliche Seiten, wenn Ihre Steuersituation komplizierter ist, weil Sie mehr als einen Job haben, Ihr Ehepartner arbeitet oder Sie Abzüge auf Ihre Steuererklärung auflisten, anstatt den Standardabzug zu nehmen. Das Durchlaufen dieser zusätzlichen Arbeitsblätter geht über den Rahmen dieses Artikels hinaus, aber die IRS-Veröffentlichung 505 "Steuerrückbehalt und geschätzte Steuern" enthält zusätzliche Informationen. Der IRS Withholding Calculator kann Ihnen Zeit sparen.

Angenommen, Sie fallen nicht in eine dieser komplizierteren Situationen, sondern übertragen Sie die Gesamtsumme aus der Zeile H des Arbeitsblatts in die Zeile 5 des Formulars W-4 unten, wo Sie aufgehört haben. Bewahren Sie die Arbeitsblätter für Ihre Unterlagen auf. Gib sie nicht deinem Arbeitgeber.

Schritt 6

Denken Sie daran, wir sind jetzt wieder auf der Form W-4. Der IRS möchte wissen, ob Sie einen zusätzlichen Betrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten möchten. "Natürlich nicht. Du nimmst schon genug von meinem Geld ", denkst du. Aber wenn die Anzahl der Zertifikate, die Sie in Zeile H beantragen, wahrscheinlich dazu führt, dass Ihr Arbeitgeber im Laufe des Jahres zu wenig Steuern einbehält, werden Sie im April eine hohe Steuerschuld und möglicherweise Unterzahlungsstrafen und Zinsen haben. Weisen Sie in diesem Fall Ihren Arbeitgeber an, bei jedem Gehaltsscheck zusätzliches Geld einzubehalten, damit dies nicht geschieht.

Woher wissen Sie, ob dies passieren könnte? Eine wahrscheinliche Ursache ist, wenn Sie ein signifikantes Einkommen erhalten, das auf Formular 1099 angegeben ist, das für Zinsen, Dividenden oder selbstständiges Einkommen verwendet wird; aus diesen einkommensquellen wird keine einkommensteuer einbehalten. Sie müssen möglicherweise auch einen Betrag für Zeile 6 eingeben, wenn Sie die zweite Seite des Arbeitsblattes für persönliche Berechtigungen verwenden müssen.

Schritt 7

Sind Sie gesetzlich von der Quellensteuer befreit, weil Sie für das vergangene Jahr keine Steuerpflicht hatten und Sie erwarten keine Steuerpflicht für das laufende Jahr? Wenn ja, schreiben Sie in Feld 7 "befreit". Beachten Sie, dass die Anweisungen nicht "steuerfrei" schreiben, wenn Sie letztes Jahr eine Steuerrückerstattung erhalten haben. Das ist nicht dasselbe wie keine Steuerschuld zu haben. Keine Steuerschuld zu haben klingt fantastisch, aber es bedeutet wahrscheinlich, dass Sie weniger als $ 15.000 für das ganze Jahr gemacht haben, wenn Sie Single sind, oder dass Sie und Ihr Ehepartner weniger als $ 30.000 gemacht haben, wenn Sie verheiratet sind.

Schritt 8

Erinnern Sie sich daran, wie wir bereits gesagt haben, dass Sie nicht einfach so viele Ausnahmen beanspruchen können, wie Sie sich gefühlt haben? Hier ist der Grund. Das Formular besagt: "Unter Strafe des Meineids erkläre ich, dass ich diese Bescheinigung geprüft habe und nach bestem Wissen und Gewissen richtig, richtig und vollständig ist. "Sie müssen Ihren Namen unter dieser Aussage unterschreiben, wo es heißt:" Die Unterschrift des Mitarbeiters. "Dann geben Sie das Datum rechts ein.

Befolgen Sie abschließend die Anweisungen zu zwei Dritteln des Weges auf der Seite, auf denen steht: "Trennen Sie sich hier und geben Sie Ihrem Arbeitgeber das Formular W-4. Behalte den oberen Teil für deine Unterlagen."

Wenn Sie ein neues Formular einreichen müssen

Im Allgemeinen sendet Ihr Arbeitgeber das Formular W-4 nicht an den IRS. Nachdem Sie es verwendet haben, um Ihre Einbehaltung zu bestimmen, wird das Unternehmen die Datei einreichen. Sie können Ihre Einbehaltung jederzeit ändern, indem Sie Ihrem Arbeitgeber ein neues W-4 vorlegen. Situationen, in denen Sie Ihr W-4 möglicherweise ändern müssen, schließen heiraten oder geschieden ein, haben ein Kind oder heben einen zweiten Job auf. Möglicherweise möchten Sie auch ein neues W-4 einreichen, wenn Sie feststellen, dass Sie im letzten Jahr zu viel oder zu wenig zurückgehalten haben, als Sie Ihre jährliche Steuererklärung erstellen - und Sie erwarten, dass Ihre Umstände für das aktuelle Steuerjahr ähnlich sind. Ihre W-4 Änderungen werden innerhalb der nächsten ein bis drei Zahlungsperioden wirksam.

Geld sparender Tipp

Wenn Sie einen Job in der Mitte des Jahres beginnen und nicht früher in diesem Jahr beschäftigt waren, können Sie hier Geld sparen. Wenn Sie nicht mehr als 245 Tage im Jahr beschäftigt sind, fordern Sie schriftlich an, dass Ihr Arbeitgeber die Teiljahrmethode verwendet, um Ihre Einbehaltung zu berechnen. Die grundlegende Quellensteuerformel geht von einer ganzjährigen Beschäftigung aus, sodass Sie ohne Verwendung der Teiljahrmethode zu viel einbehalten haben, und Sie müssen bis zur Steuerzeit warten, bis Sie das Geld zurückbekommen.

The Bottom Line

Es ist wichtig, dieses Formular korrekt auszufüllen, da der IRS von den Menschen verlangt, dass sie ihr Einkommen über das Jahr hinweg allmählich versteuern. Wenn Sie zu wenig Steuer zurückbehalten haben, könnten Sie eine überraschend große Summe dem IRS im April verdanken, plus Zinsen und Strafen für die Unterbezahlung Ihrer Steuern während des Jahres. Wenn Sie gleichzeitig zu viel Steuern einbehalten haben, ist Ihr monatliches Budget knapper als es sein muss. Außerdem geben Sie der Regierung ein zinsloses Darlehen, wenn Sie dieses zusätzliche Geld sparen oder investieren und eine Rendite erzielen können - und Sie erhalten Ihre überzahlten Steuern erst im April zurück, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen und eine Rückerstattung erhalten. An diesem Punkt kann sich das Geld wie ein Glücksfall anfühlen, und Sie könnten es weniger klug als Sie verwenden würden, wenn es mit jedem Gehaltsscheck allmählich hereingekommen wäre. Wenn Sie das Formular W-4 überhaupt nicht einreichen, verlangt der IRS von Ihrem Arbeitgeber, den höchsten Satz einzubehalten, als ob Sie ledig wären und keine Zulagen beanspruchten.