Gemäß der aktuellen Version des Gesetzes werden alle IRA- oder Roth-IRA-Vermögenswerte, die begünstigt sind, während der IRA-Eigentümer lebt, als eine Verteilung von der IRA an den IRA-Eigentümer angesehen. Dies bedeutet, dass die Vermögenswerte nicht länger als IRA-Vermögenswerte betrachtet werden, nachdem sie die IRA verlassen haben.
Einige IRA-Besitzer entscheiden sich dafür, die Giftee (die Partei, die die Vermögenswerte erhält) als einen Begünstigten der IRA zu bestimmen, so dass die Partei die Vermögenswerte erhalten wird, nachdem der Roth IRA-Besitzer stirbt. Dies ermöglicht es dem Begünstigten, die Vermögenswerte als IRA-Vermögenswerte für einen bestimmten Zeitraum aufrechtzuerhalten, wie dies gesetzlich zulässig ist. Für eine Roth IRA kann diese Periode die fünf Jahre nach dem Tod des Roth IRA Eigentümers oder die Lebenserwartung des Empfängers sein. Diese Option würde Ihrer Mutter jedoch nicht den steuerfreien Geschenkvorteil gewähren, den sie für die $ 11.000 erhält.
Diese Frage wurde von Denise Appleby
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Kann eine noch nicht verdiente Miete als abgegrenzter Umsatz betrachtet werden?
Erfahren, ob eine nicht geminderte Miete als aufgeschobener Ertrag betrachtet werden kann. Verstehen Sie, welche Bilanzierungsmethoden verwendet werden, um unverdiente Mieten zu berücksichtigen.
Meine Mutter die IRA meines Vaters geerbt haben. Als sie starb, erhielt ich einen Kontoantrag, in dem ich als Nutznießer aufgeführt war. Außerdem wurde mir mitgeteilt, dass mein Bruder und ich die von meiner Mutter benötigte Verteilung übernehmen müssen. Mein Bruder ist nirgends zu finden. Wie sollte ich
Sein, wenn Ihr Bruder nicht gefunden werden kann, sollten Sie sich mit dem IRA-Verwalter und / oder dem Finanzberater in Verbindung setzen, um herauszufinden, ob das IRA-Plandokument Bestimmungen für eine solche Situation enthält. Zum Beispiel stellen einige IRA-Dokumente fest, dass, wenn ein Begünstigter nicht gefunden werden kann, dieser Begünstigte so behandelt wird, als wäre er kein Begünstigter der IRA.
Wenn ich meine Jahresrente in eine IRA einbringe und eine Ausschüttung nach Steuern erhalte, wird dies als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet?
Ausschüttungen von Nachsteuerbeträgen (bereits besteuerte Beträge) sind bei der Verteilung an Sie nicht steuerpflichtig. Sie müssen jedoch den Betrag auf Ihrer Steuererklärung als nicht steuerbare Verteilung angeben. Der Plan sollte Ihnen ein Formular 1099-R senden, das für die Meldung von Ausschüttungen aus Alterskonten verwendet wird.