Wenn Sie eine persönliche oder betriebswirtschaftliche Steuerprüfung durchführen, sollten Sie sich gegenüber der IRS vertreten? Klar, Sie könnten einen Anwalt beauftragen, aber das könnte Hunderte von Dollar pro Stunde kosten, Geld, das Sie sich sicherlich nicht leisten können, wenn Sie dem Internal Revenue Service Geld schulden. Oder so könnte das Denken gehen.

Sollten Sie sich gegenüber dem IRS vertreten? Wahrscheinlich nicht

Diese Logik ist nicht immer gut. Geprüfte Steuerpflichtige können von der Gewährung einer professionellen Vertretung vor dem IRS erheblich profitieren. Während der Steuerzahler nicht immer gewinnt, kann ein Steuerexperte oft die zusätzliche Steuer, die der IRS erheben will, reduzieren, wenn nicht sogar eliminieren. In einigen Fällen kann er sich sogar eine unerwartete Rückerstattung sichern, indem er nicht beanspruchte Gutschriften und Abzüge nach Prüfung der Erträge der vorherigen Jahre findet. (Weitere Informationen finden Sie unter Wie funktioniert IRS-Audits? ) Die Darstellung kann Ihnen auch auf verschiedene Arten helfen, die Sie vielleicht nicht erwarten.

Vermeiden Sie sich selbst zu schelten

Der eingeschriebene Agent Steven J. Weil von RMS Accounting in Fort Lauderdale, Florida, glaubt, dass Steuerzahler sich niemals vor dem IRS vertreten sollten. "Ein Auditor kann alle Informationen verwenden, die Sie gegen Sie offenlegen. Schlimmer noch, die Informationen können ohne Ihr Wissen auch an die Kriminalpolizei weitergegeben werden ", sagt Weil. Darüber hinaus können Prüfer die Unkenntnis der Steuerzahler über die beste Art und Weise, ein Audit durchzuführen, nutzen.

Ein Auditor könnte Sie dazu bringen, Fragen zu beantworten, die Sie besser nicht beantworten würden, erklärt Weil. Ein in Ihrem Namen handelnder Vertreter kann sich immer auf die Unkenntnis der Antwort berufen, sich mit Ihnen befassen und dann zum Auditor zurückkehren. "Das kauft nicht nur Zeit für Sie, um darüber nachzudenken, wie Sie antworten werden; Es könnte auch die Frage fallen lassen, wenn der Auditor es nicht weiterverfolgt ", sagt Weil. "Auditoren sind ausgebildete Fachkräfte, und Sie verdienen und haben das Recht, einen ausgebildeten Fachmann zu haben, der Sie vertritt. "

Vermeiden Sie die Erweiterung des Prüfungsumfangs

IRS-Einnahmeberater wissen, dass Steuerzahler, die sich selbst vertreten, leichte Ziele sein können, weil sie ihre Rechte nicht verstehen. Ein Agent kann dieses Machtungleichgewicht ausnutzen, um den Umfang einer Prüfung zu erweitern, indem er den Steuerpflichtigen veranlasst, mehr Informationen zur Verfügung zu stellen, als er oder sie vorlegen muss, was zur Untersuchung zusätzlicher Gegenstände führen kann, die nicht Teil des Originals waren. Prüfung. Steuerfachleute, die die Regeln kennen, können verhindern, dass sich ihre Kunden überanstrengen.

Es ist besser, eine Repräsentation zu haben, als darauf zu verzichten, weil Steuerfragen gewöhnlich komplex sind und einen Wasserfall-Effekt haben können, sagt Robin Klomparens, Rechtsanwalt bei Wagner Kirkman Blaine Klomparens & Youmans LLP in Sacramento, Kalifornien.Zum Beispiel, sagt Klomparens, können vorgeschlagene Steueranpassungen in mehrere Jahre fließen. Wenn der IRS feststellt, dass eine Abschreibung im falschen Jahr erfolgt ist oder ein Verlust falsch vorgetragen wurde, wirkt sich dies auf die Rendite von mehr als einem Jahr aus. Und wenn Anpassungen an der Steuererklärung für eine LLC, eine Partnerschaft oder eine Körperschaft vorgenommen werden, können sich diese Änderungen auf Einkommen, Abzüge, Gutschriften, Abschreibungen, Gewinne oder Verluste aus Steuererklärungen von Einzelpersonen auswirken. Wenn Ihr Vertreter Ihnen helfen kann, Ihre ursprüngliche Rückkehr zu belegen und diese Anpassungen zu verhindern, wird das Leben für alle Betroffenen einfacher.

Halten Sie Ihre Emotionen draußen

Es ist schwierig, sich während eines Audits zu vertreten, weil es schwierig ist, die Anfrage nicht persönlich zu beantworten, erklärt Abby Eisenkraft, CEO von Choice Tax Solutions in New York City und ein eingeschriebener Agent, akkreditierte Steuer. Berater, zugelassener Steuervorbereiter und der Autor des Buches "101 Möglichkeiten, vom IRS-Radar fern zu bleiben. "Viele Steuerzahler werden defensiv, kämpferisch oder emotional", sagt sie und fügt hinzu: "Es ist am besten, einen Steuerexperten zu haben, der mitmachen und für Sie kämpfen kann. Nicht jemand, der einfach Ihre Quittungen mit sich führt, sondern jemanden, der Ihre Rechte strategisch gestaltet und schützt und Ihre Position verteidigt. "

Es kann besonders heiss werden, wenn man glaubt, dass man recht hat und der Auditor falsch liegt. "Ich bin gegen IRS-Rechnungsprüfer vorgegangen, die das Steuergesetz falsch hatten, und manchmal müssen wir sie ausbilden", sagt Eisenkraft. "Die IRS hat aufgrund von Budgetkürzungen ihre Ausbildung zurückgefahren, so dass es ein Problem sein kann. "

Sparen Sie Zeit

" Die meisten von uns haben nicht die Zeit, um Steuerrecht zu erforschen, zu untersuchen, was die IRS in Frage stellt und eine gut durchdachte Antwort auf die Position des IRS herauszufordern ", sagt eingeschriebener Agent Dean Ferraro, Gründer von Authoritax, einer Steuerberatungsfirma mit vollem Serviceangebot in Orange County, Kalifornien. "Es erfordert besondere Fähigkeiten, um durch die Bürokratie im IRS zu manövrieren, um zu wissen, wie man auf ihre Anfragen richtig und sogar was soll ich am Telefon sagen? "Für junge Familien und Berufstätige, die keine zusätzliche Zeit haben, aber gutes Geld verdienen, ist Ferraro der Meinung, dass es sich lohnt, ihre Steuerproblematik an einen Fachmann auszulagern.

Wie viele Steuerzahler schlagen den IRS auf eigene Faust?

Rechtsanwältin Nina Olson, seit 2001 nationale Steuerzahlerin, führt einen Dienst, der Steuerzahlern hilft, Probleme mit der IRS zu lösen. Sie ermittelte Daten über 609 Steuerprüfungsentscheidungen des Bundes, die meisten von ihnen wurden vor dem Steuergericht gestellt, bezogen auf die am meisten gestrittenen Abschnitte der Abgabenordnung vom 1. Juni 2015 bis zum 31. Mai 2016. Sie stellte fest, dass die IRS etwa 75% der Fälle direkt, während Steuerzahler etwa 10% gewonnen. Die restlichen 15% waren geteilte Entscheidungen. Ein Fehler, der auf professioneller Beratung beruhte, brachte einige Steuerzahler aus den Strafen heraus, die der IRS bewerten wollte.

Olson fand auch heraus, dass Steuerzahler, die sich selbst repräsentierten, etwa 17% der Zeit gewannen, während diejenigen mit Vertretung etwa 22% der Zeit gewannen. Diese Zahlen könnten Sie glauben machen, dass es sich nicht lohnt, für Repräsentation zu bezahlen.Aber anstatt sich auf Statistiken zu konzentrieren, ist es wahrscheinlich sinnvoller, sich auf die Besonderheiten Ihrer Situation zu konzentrieren. Wie ernst und kompliziert ist der Fall gegen dich? Wie viel Geld haben Sie zu verlieren, wenn der IRS - "die größten, bösesten, gemeinsten Sammlungen auf dem Planeten", wie Ferraro es formuliert - gewinnt?

Wann Sie sich vorstellen sollten Sich selbst vertreten

Experten sagen, dass es sinnvoll sein kann, Ihren eigenen Fall zu behandeln, wenn der Geldbetrag zu klein ist, um kostengünstig eine Repräsentanz zu finden. Eine einfache Angelegenheit bezüglich einer Nichtübereinstimmung eines Dokuments - zum Beispiel, wenn Ihr W-2 sagte, Sie hätten $ 58, 190 verdient, und Sie versehentlich $ 51, 890 auf Ihrer Steuererklärung getippt haben - ist etwas, das Sie selbst bewältigen können. Aber "wenn die Frage komplex ist oder zu weiteren Fragen führen könnte, ist eine professionelle Vertretung die bessere Idee", sagt Weil.

Sie könnten versuchen, sich zunächst zu repräsentieren und dann Ihre Meinung ändern, wenn die Dinge nicht gut laufen. Die Steuerzahlerberechtigung ermöglicht es Ihnen, das Gespräch jederzeit auszusetzen, um eine Vertretung zu erhalten. Aber Sie riskieren es, etwas zu sagen oder zu tun, das Sie nicht zurücknehmen können, was Ihren Fall erschweren wird und Sie möglicherweise mehr an Repräsentation und Steuern kosten wird.

Als Kompromiss sollten Sie einen Steuerexperten beauftragen, um Rat zu erhalten, wie Sie mit Ihrem Fall umgehen und sich dann selbst mit dem IRS befassen. Sie müssen höflich, ruhig und organisiert sein, mit gründlichen Aufzeichnungen und Fakten, um Ihren Fall zu unterstützen.

The Bottom Line

Wenn Sie sich entscheiden, vertreten zu sein, wählen Sie sorgfältig und stellen Sie sicher, dass die Person qualifiziert ist, Kunden vor dem IRS zu vertreten. Wählen Sie einen Anwalt, einen Wirtschaftsprüfer oder einen eingeschriebenen Vertreter aus. "Wer auch immer Sie wählen, stellen Sie sicher, dass sie Erfahrung haben, Kunden vor dem IRS zu vertreten und Ihre Steuersituation zu verstehen", sagt Weil. Steuerzahler mit niedrigem Einkommen können Hilfe von einer Niedrigeinkommensteuerzahler-Klinik oder von "Kalenderanruf" -Programmen, die freiwillige Unterstützung von Steuerpraktikern bieten, anfordern. (Weitere Informationen finden Sie unter Überstehen des IRS-Audits .)