Wenn Sie einen traditionellen IRA haben, wird der Internal Revenue Service (IRS) ihn nicht für immer unberührt lassen. Wenn Sie das Alter von 70-1 / 2 erreicht haben, fallen Sie unter die Regeln für die erforderliche Mindestdistribution (RMD). Diese erfordern, dass Sie einen bestimmten Betrag von Ihrem traditionellen IRA, Gewinnbeteiligungspläne, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, SEPs und ein paar andere weniger übliche Pensionspläne nehmen. Es gilt nicht für Roth IRAs, während der Eigentümer noch lebt.

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Die Höhe der Verteilung hängt von einer Reihe von Faktoren ab, aber konzentrieren wir uns zunächst darauf, wie Sie sie einnehmen sollten. Was ist der steuereffizienteste Weg? Wir haben einige Finanzberater gebeten, sich einzumessen.

Barmittel oder Aktien?

Sollten Sie Ihr RMD nehmen, indem Sie Bargeld erhalten oder den Bestand auf ein anderes Konto übertragen? Laut Michael J. Garry, Managing Member und Chief Compliance Officer bei Yardley Wealth Management, spielt es für die Steuerzwecke keine Rolle. "Es gibt normalerweise wenig, wenn überhaupt, Steuereffizienz, die durch die Verwendung von Sachausschüttungen anstelle von Bargeld hinzugefügt wird. Was auch immer herauskommt, wird bei der Verteilung besteuert, und es gibt keine eingebetteten Gewinne bei der Geld- oder Sachverteilung. "

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Er fährt fort: "Da es keinen Vorteil gibt, ist es normalerweise am einfachsten, nur Bargeld zu nehmen. Der Vorteil ist, dass Sie genau den Betrag einnehmen können, den Sie benötigen, was nicht immer möglich ist, wenn Sie eine Sachausschüttung oder einen Investmentfonds in Anspruch nehmen. "

Er bietet jedoch zwei Ausnahmen an:" Erstens, wenn Sie kein Bargeld in Ihrer IRA haben und entweder ist es eine deprimierte Börse oder ein bevorzugtes langfristiges Halten von Ihnen ist deprimiert, könnte es besser sein, Nehmen Sie eine Sachausschüttung, anstatt etwas zu einem niedrigen Preis zu verkaufen. Es wird nicht mit Steuern helfen, aber es könnte die bessere Investitionsentscheidung sein. "

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"Die andere Ausnahme", sagt er, "ist, wenn Sie hoch geschätzte Unternehmensaktien in einem betrieblichen Ruhestandsplan halten und Sie die Net NUA-Regeln (Net Unrealized Appreciation) verwenden möchten. Dann würden Sie die Aktie herausnehmen, Steuern auf der Kostenbasis zu ordentlichen Ertragsteuersätzen zahlen und langfristige Kapitalertragsraten für den Rest der Aufwertung bezahlen (ob Sie sofort oder in der Zukunft verkaufen). "

Gib es der Nächstenliebe

Wenn du es nehmen musst, solltest du es vielleicht spenden. Wayne Bland, Finanzberater und Berater für Altersvorsorge bei den Metro Retirement Plan Advisors in Charlotte, North Carolina, sagt: "Für Kunden, die ihre RMD nicht brauchen, um zu leben und ihre Steuern senken zu wollen, würde ich einen qualifizierten gemeinnützigen Vertrieb in Betracht ziehen. .. QCDs erfüllen automatisch die erforderlichen Mindestverteilungen in dem Jahr, in dem die QCD erstellt wird. Die IRS ermöglicht jährliche direkte Übertragungen an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation bis zu 100 000 US-Dollar an steuerbegünstigten IRA-Einsparungen." Verwendung der QCD-Regel zur Reduzierung Ihrer Steuern enthält zusätzliche Informationen.

Warten Sie bis zum 1. April?

Michael Tove Ph. D., Präsident und Gründer von AIN Services in Cary, NC, sagt: "Das Gesetz erlaubt jemandem, der RMDs das erste Mal startet (mit dem Alter von 70-1 / 2) zu verschieben, ihre erste zu nehmen RMD bis zum 1. April des folgenden Jahres. "Aber er ist wahrscheinlich nicht die beste Idee, um zu warten, weil die Person zwei RMDs im selben Jahr nehmen muss, was möglicherweise höhere Steuern erzeugen könnte und sich auf das Einkommen der sozialen Sicherheit auswirken könnte.

Er liefert auch ein weiteres Beispiel: "Nehmen wir an, ein Steuerzahler, der 70-1 / 2 am (oder vor) 31.12. Des laufenden Jahres ist, hat einen IRA im Wert von $ 100,000. Der RMD wird $ 3 650 betragen. Für die Zwecke dieser Darstellung sei angenommen, dass das IRA-Konto außer der Entfernung des RMD selbst nicht wächst oder fällt. Wenn die $ 3, 650 RMD bis zum 31. Dezember eingegangen ist, beträgt der Kontowert am Ende des 31. Dezember $ 96, 350. Der RMD für das nächste Jahr beträgt $ 3 636. Wenn der erste RMD jedoch bei $ 3 liegt , 650 wird jederzeit vom 2. Januar bis zum 1. April eingenommen, das RMD, das für dieses zweite Jahr fällig ist, basiert auf $ 100,000 und würde $ 3 774 betragen. "

Er fährt fort:" Nimmt das erste RMD nach dem 31. Dezember Obwohl dies gesetzlich zulässig ist, wird das zweite RMD unnötigerweise um 138 US-Dollar erhöht. Das mag im Großen nicht viel sein, aber Geld ist Geld. Und die Gesamtmenge der Verteilung, die im zweiten Jahr berichtet wurde, sprang gerade von 3.774 auf 7.286 Dollar. Schließlich, wenn man bedenkt, dass die durchschnittliche IRA in diesem Land näher an 300.000 liegt, verdreifachte sich jeder dieser Bisse. "

The Bottom Line

Alle Berater, die wir gefragt haben, waren sich einig, dass es neben der Verwendung der QCD kaum etwas zu tun gibt, um Steuern zu vermeiden. Tove sagt: "Es gibt keine effiziente Steuermethode für RMDs. Die Verteilung wird jährlich auf Formular 1040 als steuerpflichtiges Einkommen ausgewiesen. Ob es monatlich, vierteljährlich oder jährlich genommen wird, spielt keine Rolle. "(Weitere Informationen finden Sie unter So berechnen Sie die erforderlichen Mindestverteilungen und Top-Tipps zum Reduzieren der erforderlichen Mindestverteilungen .)