Viele Leute sagen, dass ein Haus die größte Einzelinvestition ist, die Sie jemals machen werden, aber bedenken Sie Folgendes: Der nationale Durchschnittspreis für Wohneigentum lag im Oktober dieses Jahres bei 199.500 USD. Das ist weniger als die geschätzten 210, 388 Dollar, die es kosten wird, Ihr zweijähriges Kind für vier Jahre an ein staatliches öffentliches College zu schicken. Denkst du an ein privates College? Das wird $ 465, 516 laufen, wenn Ihr Kind bereit für die höhere Bildung ist.

Die College-Kosten steigen jedes Jahr um das Zweifache der Inflationsrate - ein Trend, der sich auf unbestimmte Zeit fortsetzen wird. Hier ist, was Sie erwarten können, für jedes Jahr der Studiengebühren, Gebühren und Raum und Bord zu zahlen, bis Ihre Kinder (oder Enkelkinder) bereit sind, aufs College zu gehen (unter der Annahme einer stetigen 6% College-Inflation):

Anmerkung : Möchten Sie eine Schätzung darüber ablesen, wie viel es kostet, Ihr Kind oder Enkelkind aufs College zu schicken? Verwenden Sie den College Cost Calculator im College Savings Plans Network.

Beachten Sie, dass diese Zahlen ein einzelnes Kostenjahr darstellen. Die Anzahl der Jahre, die Ihr Kind das College besucht, hängt vom Grad ab, den er oder sie sucht. Während viele Studenten für finanzielle Hilfe, Stipendien und Zuschüsse qualifizieren, um College-Kosten zu decken, gibt es noch eine Reihe von Möglichkeiten, College-Kosten weiter zu reduzieren. Eine der einfachsten Möglichkeiten besteht darin, das Geld, das Sie für die Studienjahre Ihres Kindes oder Ihres Enkelkindes beiseite gelegt haben, in steuerlich intelligente Anlageinstrumente zu investieren. Diese Pläne und Konten ermöglichen es Ihnen, effizient für die Ausbildung Ihres Kindes oder Enkelkindes zu sparen und gleichzeitig die Ersparnisse des US Internal Revenue Service so weit wie möglich zu schützen.

529 Pläne

"Eine der besten Möglichkeiten, einem Kind finanziell zu helfen und gleichzeitig die eigene Steuerschuld zu begrenzen, ist der Einsatz von 529 College-Plänen", sagt Sam Davis, Partner / Financial Advisor bei TBH Globales Asset Management. Ein 529-Plan ist ein steuerbegünstigter Investitionsplan, mit dem Familien für die zukünftigen College-Kosten eines Begünstigten sparen können. Pläne haben hohe Grenzen für Beiträge, die mit Nach-Steuer-Dollar gemacht werden. Sie können bis zu dem jährlichen Ausschlussbetrag von derzeit 14.000 $ pro Jahr beitragen (der "jährliche Ausschluss" ist der Höchstbetrag, den Sie als Geschenk - in Form von Bargeld oder anderen Vermögenswerten - an beliebig viele Personen überweisen können). ohne Schenkungssteuer). Alle Entnahmen aus der 529 sind von der Bundessteuer befreit, solange sie für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden (die meisten Staaten bieten auch steuerfreie Entnahmen an). Es gibt zwei Arten von 529 Plänen:

• 529 Sparpläne - Diese Pläne funktionieren wie andere Investitionspläne wie 410 (k) s und Individual Retirement Accounts (IRAs), indem Ihre Beiträge in Investmentfonds oder andere Anlageprodukte.Die Kontoerträge basieren auf der Marktperformance der zugrunde liegenden Anlagen, und die meisten Pläne bieten altersbezogene Anlagemöglichkeiten, die konservativer werden, wenn der Begünstigte sich dem College-Alter nähert. 529 Sparpläne können nur von Staaten verwaltet werden.
• 529 Prepaid-Studienpläne - Prepaid-Studienpläne (auch als "Guaranteed Savings Plans" bezeichnet) ermöglichen es Familien, den aktuellen Studienbeitrag durch den Kauf von Studiengebühren festzuschreiben. Das Programm zahlt an die zukünftigen Kosten für alle förderungswürdigen Einrichtungen des Staates aus, wenn sich der Begünstigte im College befindet. Wenn der Begünstigte in eine außerstaatliche oder private Schule geht, können Sie den Wert des Kontos überweisen oder eine Erstattung erhalten. Prepaid-Studienpläne können von Staaten und Hochschulen verwaltet werden.

"Ich empfehle meinen Kunden dringend, 529 Pläne für die unübertroffenen Einkommensteuervergünstigungen zu finanzieren", sagt Davis. "Obwohl die Beiträge nicht auf Ihre Bundessteuererklärung abziehbar sind, wächst Ihre Investition steuerbegünstigt, und Ausschüttungen, um die College-Kosten des Begünstigten zu bezahlen, kommen föderativ steuerfrei aus. "

Traditionelle und Roth IRAs

Eine IRA ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto, auf dem Sie Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds halten. Sie können die Investitionen in das Konto auswählen und die Investitionen an Ihre Bedürfnisse und Ziele anpassen. Im Allgemeinen, wenn Sie von Ihrem IRA zurücktreten, bevor Sie 59. 5 Jahre alt sind, schulden Sie eine 10% zusätzliche Steuer auf die frühe Verteilung.

Sie können jedoch Geld von Ihrem traditionellen oder Roth IRA vor dem Erreichen von Alter 59 abheben. 5 ohne die 10% zusätzliche Steuer zu zahlen, um für qualifizierte Bildungsausgaben für sich selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre Kinder oder Enkelkinder im Jahr der Rücknahme zu zahlen ist gemacht. Der Verzicht gilt nur für die 10% -Buße und sollte nicht mit der Vermeidung von Einkommenssteuern verwechselt werden.

Die Verwendung Ihrer Rentenbeiträge für die Studiengebühren Ihres Kindes oder Enkelkindes bringt einige Nachteile mit sich. Erstens, es nimmt Geld aus Ihrem Pensionsfonds - Geld, das nicht zurückgesetzt werden kann - so müssen Sie sicherstellen, dass Sie gut finanziert sind für den Ruhestand außerhalb der IRA. Zweitens können IRA-Ausschüttungen als Einkommen auf den Finanzhilfe-Antrag des folgenden Jahres gezählt werden, was sich auf die Anspruchsberechtigung für bedarfsorientierte Finanzhilfen auswirken kann.

Um zu verhindern, dass Sie in Ihren eigenen Ruhestand eintauchen, können Sie einen Roth IRA im Namen Ihres Kindes oder Enkelkindes einrichten. Wenn Ihr Kind minderjährig ist (definiert als jünger als 18 oder 21 Jahre alt, abhängig von dem Zustand, in dem Sie leben), können viele Banken, Makler und Investmentfonds Sie eine Verwahrungs- oder Erziehungs-IRA einrichten. Als Verwalter kontrollieren Sie (der Erwachsene) die Vermögenswerte in der Verwahrungs-IRA, bis Ihr Kind 18 Jahre alt wird (oder 21 Jahre in einigen Staaten). Zu diesem Zeitpunkt wird das Vermögen dem Kind übergeben. Ihr Kind (nicht Sie) muss während des Jahres, für das ein Beitrag geleistet wird, ein Einkommen aus einer Arbeit verdient haben, aber Sie können seinen Jahresbeitrag bis zur Höchstsumme finanzieren. Die IRS kümmert sich nicht darum, woher das Geld kommt, solange es nicht den Betrag übersteigt, den Ihr Kind verdient hat.Zum Beispiel, wenn Ihr Kind $ 500 von einem Sommerjob verdient, können Sie den $ 500 Beitrag zur Roth IRA mit Ihrem eigenen Geld machen, und Ihr Kind kann etwas anderes mit seinem oder ihrem Einkommen machen.

Coverdells

Ein Coverdell Education Savings Account (ESA) kann bei einer Bank oder einer Maklerfirma eingerichtet werden, um die qualifizierten Bildungsausgaben Ihres Kindes oder Enkelkindes zu bezahlen. Wie 529 Pläne erlauben Coverdells Geld, steuerbegünstigt zu wachsen, und Entnahmen sind auf Bundesebene (und in den meisten Fällen die Staatsebene) steuerfrei, wenn sie für qualifizierende Bildungsausgaben verwendet werden. Coverdell-Leistungen gelten für höhere Bildungsausgaben sowie für Grund- und Sekundarschulausgaben. Wenn das Geld für nicht qualifizierte Ausgaben verwendet wird, schulden Sie Steuern und eine 10% ige Strafe für die Einnahmen.

Coverdell-Beiträge sind nicht abzugsfähig, und Beiträge müssen geleistet werden, bevor der Begünstigte das 18. Lebensjahr erreicht (es sei denn, er oder sie ist ein Empfänger von Sonderbedürfnissen, wie von der IRS definiert). Während für einen einzelnen Begünstigten mehr als ein Coverdell eingerichtet werden kann, ist der maximale Beitrag pro Begünstigten pro Jahr auf 2 000 USD begrenzt. Um einen Beitrag zu einem Coverdell-Beitrag zu leisten, muss Ihr angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 110 000 USD betragen. ein einzelner Filer (oder $ 220, 000 als Ehepaar gemeinsam eingereicht).

Depotkonten

Uniform Gifts to Minors Act (UGMAs) und Uniform Transfers to Minors Act (UTMAs) sind Depotkonten, die es Ihnen erlauben, Geld und / oder Vermögenswerte für ein minderjähriges Kind oder Enkel in Vertrauen zu setzen. Als Treuhänder verwalten Sie das Konto, bis das Kind das Volljährigkeitsalter erreicht hat, das zwischen 18 und 21 Jahren alt ist, abhängig von Ihrem Staat. Sobald das Kind dieses Alter erreicht hat, besitzt es das Konto und kann das Geld in irgendeiner Weise verwenden. Das bedeutet, dass er das Geld nicht für Bildungsausgaben verwenden muss.

Obwohl es keine Beitragsbeschränkungen gibt, können Eltern und Großeltern einzelne Jahresbeiträge auf 14.000 $ begrenzen, um die Schenkungsteuer zu vermeiden. Eine Sache, die man beachten sollte, ist, dass Depotkonten als Vermögenswerte der Studenten (und nicht als Eltern) zählen, so dass große Beträge die Anspruchsberechtigung für Finanzhilfen beschränken können. Die Bundes-Finanzhilfe-Formel erwartet, dass Studenten 20% der Einsparungen beitragen, gegenüber nur 5,6% der Ersparnisse für die Eltern.

Barzahlung

Die jährliche Ausgrenzung ermöglicht es Ihnen, jedes Jahr 14 000 $ (für 2013 und 2014) in bar oder anderen Vermögenswerten an so viele Personen zu zahlen, wie Sie möchten. Ehepartner können jährliche Ausschlüsse kombinieren, um so vielen Individuen, wie sie möchten, 28.000 $ zu geben - steuerfrei. Als Elternteil oder Großelternteil können Sie jedes Jahr ein Kind bis zur jährlichen Ausgrenzung schenken, um ihm zu helfen, für Hochschulkosten zu zahlen. Geschenke, die den jährlichen Ausschluss überschreiten, zählen gegen den lebenslangen Ausschluss, der derzeit 5 US-Dollar beträgt. 25 Millionen.

Besorgt über die lebenslange Ausgrenzung? Als Großelternteil können Sie Ihrem Enkelkind helfen, für das College zu bezahlen, während Sie Ihre eigene Steuerschuld begrenzen, indem Sie eine Zahlung direkt an seine Hochschule leisten. Wie Joanna Foster, MBA, erklärt CPA: "Großeltern können direkt an den Anbieter die Bildungsausgaben bezahlen, und das zählt nicht gegen den jährlichen Ausschluss von 14.000 $."Also, selbst wenn Sie $ 20, 000 pro Jahr an das College Ihres Enkelkindes senden, würde der Betrag über $ 14, 000 ($ 6, 000 in diesem Fall) gegen die Lebenszeitausschließung nicht zählen.

The Bottom Line

Viele Menschen nähern sich der Ersparnis für das College auf die gleiche Weise wie sie sich dem Ruhestand nähern: Sie tun nichts, weil die finanziellen Verpflichtungen unüberwindbar scheinen. Viele Leute sagen, dass ihr Ruhestand Plan ist, überhaupt nicht zurückzutreten (nicht ein realer Plan, übrigens). In ähnlicher Weise könnten Eltern scherzen (oder annehmen), dass der einzige Weg, wie ihre Kinder aufs College gehen, ist, wenn sie ein Vollstipendium bekommen. Abgesehen von dem offensichtlichen Fehler bei diesem Plan, ist es ein Rücksitz-Ansatz für eine Situation, die wirklich einen Vordersitzfahrer benötigt. Selbst wenn Sie in einem 529- oder Coverdell-Plan nur eine kleine Menge Geld sparen können, wird es helfen. Für die meisten Familien ist es nicht so einfach, für das College zu bezahlen, wie jeden Monat einen Scheck zu schreiben. Stattdessen ist es eine Verschmelzung von finanzieller Hilfe, Stipendien, Zuschüssen und Geld, die das Kind verdient hat und Geld, das Eltern und Großeltern zu Steuer-Smart-College-Sparfahrzeugen beigetragen haben.