Die weit verbreitete Abschaffung von traditionellen Pensionsplänen und leistungsorientierten Plänen hat dazu geführt, dass der Einzelne mehr Verantwortung für sein eigenes Altersguthaben übernehmen muss. Beiseite genug Geld für den Ruhestand Einkommen Bedürfnisse können eine Herausforderung für einige Personen darstellen, wie persönliche Beitragsgrenzen auf einzelne Konten, wie ein individuelles Sparkonto (IRA) oder Roth IRA, sind relativ niedrig. Darüber hinaus fehlt es bei IRAs, Einlagenzertifikaten (CD) und nicht-qualifizierten Anlagekonten an der Höhe der Steuervorteile, die durch speziell für den Ruhestand vorgesehene Konten bereitgestellt werden. Dies ist auf eine Verwässerung der Zinseszinsen pro Jahr zurückzuführen, da Gewinne in nicht qualifizierten oder nicht rückgeführten Konten im Jahr der Realisierung steuerpflichtig sind. Während das Sparen für den Ruhestand scheint, als ob es ein harter Kampf ist, haben Arbeitgeber eine Gelegenheit, Angestellte bei der Erreichung ihrer langfristigen finanziellen Ziele zu unterstützen.

Ein Altersvorsorgeplan, wie zum Beispiel ein 401 (k), ist einer der unzähligen Nebenleistungen, die den Mitarbeitern gemeinhin angeboten werden. Mehr große, mittlere und kleine Unternehmen wissen, wie wichtig es ist, eine zusätzliche Methode anzubieten, die es den Mitarbeitern ermöglicht, Mittel für die Altersvorsorge zu reservieren. Durch persönliche Beiträge zu qualifizierten Plänen erhalten Mitarbeiter eine bessere Möglichkeit, ihr eigenes Altersvorsorgekapital zu übernehmen. Gleichzeitig bieten Unternehmen, die 401 (k) anbieten, das Potenzial, in vielfältiger Form langfristig zu profitieren. Zu den Vorteilen eines 401 (k) -Plans für die Mitarbeiter gehören Steuerersparnisse für das Unternehmen, Anwerbung und Bindung hoch qualifizierter Mitarbeiter, ein größerer Anreiz für die Rentensparen von Geschäftsinhabern sowie Erschwinglichkeit und einfache Wartung.

Steuerersparnisse für das Unternehmen

Die Einführung eines 401 (k) Plans für Mitarbeiter ist ein Weg, um zusätzliche Steuerersparnisse für ein kleines Unternehmen zu schaffen. Die mit dem Angebot eines Altersvorsorgeplans verbundenen Startkosten werden häufig als Hindernis für kleine Unternehmen angesehen, insbesondere wenn sich das Unternehmen in den ersten Betriebsjahren befindet. Während dieser Zeit kann der Cashflow ein berechtigtes Problem darstellen. Eine Steuergutschrift, die im Rahmen des Gesetzes über die Entlastung und den Steuerausgleich (EGTRRA) festgelegt wurde, soll jedoch die Belastung der Planausgaben und die Bildung der Arbeitnehmer verringern. Die Steuergutschrift ist für kleine Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern verfügbar und entspricht 50% der Kosten für die Einrichtung und Verwaltung eines 401 (k) oder eines anderen qualifizierten Altersvorsorgeplans, bis zu einem Höchstbetrag von 500 $ pro Jahr für die ersten drei Jahre. Jahre ist der Plan in Kraft. Die Steuergutschrift wird meistens in dem Jahr verwendet, in dem der Plan erstellt wird, aber sie kann verwendet werden, um die Steuerschuld im Jahr vor der Umsetzung des Plans zu reduzieren.

Zusätzlich zur EGTRRA-Steuergutschrift können Arbeitgeber auch einen Abzug für alle dem Plan hinzugefügten Matching-Beiträge bis zu den geltenden Obergrenzen beantragen. Wenn Mitarbeiter einen persönlichen Beitrag zu den 401 (k) leisten und ihr steuerpflichtiges Einkommen effektiv reduzieren, kann ein Unternehmen auch eine Reduzierung der Lohnsteuer pro Jahr erleiden. Die kombinierten Steuervorteile der Startkapital-Steuergutschrift und der Abzug von Unternehmensbeiträgen stellen eine potenziell erhebliche Steuerersparnis für kleine Unternehmen dar.

Rekrutierung und Retention

Ein weiterer Vorteil der Etablierung einer 401 (k) ist die Fähigkeit, Top-Talente zu rekrutieren. Kandidaten für hochqualifizierte Positionen erhalten oft mehrere Angebote von einer Vielzahl von Unternehmen der gleichen Branche. Neben der Unternehmenskultur und dem Jahresgehalt sind Nebenleistungen wie ein 401 (k) mit einem Arbeitgeber-Match ein Knackpunkt für potenzielle Mitarbeiter, weil herkömmliche Vorsorgepläne obsolet werden. Ein Unternehmen, das keinen Altersvorsorgeplan anbietet, ist möglicherweise nicht so gut positioniert oder wird von hoch qualifizierten Kandidaten als Konkurrenzunternehmen betrachtet, die Altersvorsorgepläne anbieten.

In ähnlicher Weise ist es ein Weg, den Beschäftigten einen 401 (k) -Plan anzubieten, um so eine größere Bindung zu sichern und die Arbeitsmoral der Angestellten zu verbessern. Mitarbeiter fühlen sich mit ihrem Arbeitsplatz verbundener, wenn ein Altersvorsorgeplan und andere Nebenleistungen zur Verfügung gestellt werden, und diese Verbindung führt zu einer langfristigen Zufriedenheit am Arbeitsplatz. Unternehmen, die eine Reihe von qualifizierten und zufriedenen Mitarbeitern führen, geben weniger Kapital für die Rekrutierung, Ausbildung und die nachlassende Produktivität aus, die oft mit hohen Fluktuationsraten einhergeht.

Geschäftsinhaber-Ruhestand

Ein weiterer Vorteil bei der Festlegung eines 401 (k) -Plans ist die Fähigkeit der Unternehmer, ihre eigenen Rentenersparnisse zu stützen. Es ist typisch für Kleinunternehmer, sich darauf zu konzentrieren, wieder in den Geschäftsbetrieb zu investieren, oft zum Nachteil persönlicher Ersparnisse und Investitionen. Die Schaffung eines Altersvorsorgeplans durch das Unternehmen bietet einen größeren Anreiz, langfristig Geld zu sparen, da es zahlreiche Vorteile bietet, die es dem Unternehmen und seinen Mitarbeitern direkt bietet. Die Eigentümer können jedes Jahr bis zu den jährlichen Beitragsobergrenzen zusätzlich zu den vom Unternehmen angewandten passenden Beiträgen sparen. Diese Beiträge können innerhalb eines 401 (k) auf verschiedene Wertpapiere diversifiziert werden und wachsen steuerbegünstigt, bis die Mittel in den Ruhestandsjahren zurückgezogen werden.

Erschwinglichkeit und laufende Wartung

Da traditionelle Pensionspläne in den Hintergrund getreten sind, sind Rentensparpläne bei kleinen Unternehmen populärer geworden, wodurch sie für Unternehmenseigentümer erschwinglicher werden. Zahlreiche Optionen stehen von 401 (k) Plananbietern und Administratoren zur Verfügung, von webbasierten Plattformen bis hin zu vollständig beratergestützten Plänen. Ein einfacher webbasierter 401 (k) -Plan kann bis zu $ ​​1, 200 pro Jahr kosten, um einzurichten und zu pflegen, und Mitarbeiter und Unternehmer können jederzeit problemlos auf Kontoinformationen wie Beitragsprozentsatz, Investitionszuweisung und allgemeine Finanzplanungsinformationen zugreifen. brauchen oder wollen über das Internet.Bei komplexeren Plänen oder solchen, die einen Finanzberater oder ein Team von Beratern einschließen, um Mitarbeiter und Eigentümer hinsichtlich der Planoptionen zu treffen und zu unterweisen, sind die Kosten auf Jahresbasis oft höher. Allerdings enthalten beratergestützte Pläne häufig zusätzliche Vorteile für die Mitarbeiter in Bezug auf persönliche Finanzplanungsdienste, Unterstützung bei der Investitionszuweisung und Verteilung oder Roll-over-Bildung und Unterstützung.

Das Erstellen und Verwalten eines 401 (k) Plans ist ein einfacher Prozess durch die meisten Planungsanbieter und Administratoren. Um einen Plan zu erstellen, ist ein minimaler Papierkram erforderlich. Mitarbeiter und Eigentümer sind in der Lage, die Beitragszahlungen und Investitionsoptionen durch Ausfüllen eines kurzen Anmeldeformulars auszuwählen. IRS-Berichterstattungsanforderungen für 401 (k) -Pläne werden häufig durch den Plananbieter oder -administrator bearbeitet, wobei die Zeit- und Aufwandsverpflichtung des Geschäftsinhabers minimal gehalten wird. Unternehmen haben auch Flexibilität bei der Festlegung eines Unverfallbarkeitsplans für übereinstimmende Beiträge, das Matching-Niveau, falls vorhanden, und die Anspruchsberechtigung von Vollzeit- und Teilzeitbeschäftigten, sofern bestimmte Richtlinien eingehalten werden.