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Die größte Herausforderung bei der Bestimmung Ihrer gesamten Steuerpflicht ergibt sich aus einem unvollständigen Verständnis, welche Einkommensziffer während jeder Phase des Prozesses verwendet werden sollte, in Kombination mit einem schlechten Verständnis, wann Abzüge vorgenommen werden. Befreiungen und Gutschriften werden auf diese Berechnungen angewendet. Unabhängig von Ihrer Höhe des gesamten zu versteuernden Einkommens oder der geltenden Steuerklasse beginnt die Berechnung Ihrer jährlichen Steuerverbindlichkeit mit der Bestimmung Ihres Bruttoeinkommens.
Bruttoeinkommensberechnung
Das Bruttoeinkommen wird auch als steuerpflichtiges Einkommen ausgedrückt, das Geld beinhaltet, das Sie aus Löhnen, Trinkgeldern, Boni, Provisionen, Unterhalt, Betriebseinkommen (Vollzeit oder Teilzeit) verdient haben. , Dividenden, Zinsen, Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Aktien, Arbeitslosigkeit oder Sozialversicherung. Einkommen, das als nicht steuerbar gilt und daher nicht in die Berechnung des Bruttoeinkommens einbezogen wird, umfasst Kindergeld, Steuererstattungszahlungen, Geschenke, Erbschaften, steuerfreie Zinsen aus Anleihen und Entschädigungsleistungen für Arbeitnehmer. Sobald das Bruttoeinkommen durch die Addition der zu versteuernden Einkommen summiert wurde, können Sie bestimmte Abzüge auf den Betrag anwenden, der zum bereinigten Bruttoeinkommen führt.
Abzüge
Der IRS ermöglicht es Ihnen, Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu reduzieren, indem Sie übergeordnete Abzüge auf Ihr Bruttoeinkommen anwenden. Diese Abzüge beinhalten (sind aber nicht beschränkt auf) IRA-Beiträge, Bildungsausgaben wie Unterrichts- und Buchungskosten, Unterhalt für Unterhaltszahlungen, bezahlte Studentendarlehenszinsen und Umzugskosten, wenn Ihr Umzug für eine Beschäftigung mehr als 50 Meilen entfernt war. Kleinunternehmer können auch Krankenversicherungsprämien sowie die Hälfte aller gezahlten Steuern des Federal Insurance Contributions Act (FICA) abziehen. Sobald diese Abzüge vom Bruttoeinkommen abgezogen werden, bleibt Ihnen Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen.
Steuerbefreiungen
Im Gegensatz zu Abzügen, die über die Obergrenze hinausgehen, werden Befreiungen von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen und nicht von Ihrem gesamten Bruttoeinkommen genommen. Befreiungen sind Dollar-Abzüge, die Sie selbst, Ihren Ehepartner oder Ihr unterhaltsberechtigtes Kind oder Verwandten einnehmen können. Diese Ausnahmeregelungen können hilfreich sein, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren, indem Sie direkt Ihr angepasstes Bruttoeinkommen senken. Wenn Sie ein Arbeitnehmer sind, der ein W2 erhält, sind Ihre persönlichen und abhängigen Befreiungen die gebräuchlichsten Ermäßigungen für Ihren angepassten Bruttoeinkommen.
Steuergutschriften
Während Abzüge und Befreiungen ein wesentlicher Bestandteil der Senkung Ihres steuerpflichtigen Einkommens sind, werden Steuergutschriften direkt auf die von Ihnen geschuldete Gesamtsteuer angewendet, was sie zu einer Dollar-für-Dollar-Reduzierung Ihrer Steuerschuld macht. Ihre Berechtigung, bestimmte Steuergutschriften zu nehmen, basiert auf Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen und Ihrem geänderten angepassten Bruttoeinkommen, nicht auf Ihrem Bruttoeinkommen.Ihr bereinigter Bruttoeinkommen bestimmt, ob Sie den Verdienstkredit und den Kinder- / Pflegebedarf beantragen können, während Ihr angepasster Bruttoeinkommen darüber entscheidet, ob Sie bestimmte Kredite wie den Adoptionskredit verwenden können. Sobald Sie verfügbare Steuerkredite auf Ihre angepassten oder geänderten bereinigten Bruttoeinkommenszahlen angewendet haben, wird Ihre gesamte Steuerschuld ermittelt und Sie können Ihr Nettoeinkommen berechnen.
Obwohl die Bestimmung Ihres Bruttoeinkommens der erste Schritt bei der Berechnung Ihrer gesamten Steuerschuld jedes Jahr ist, basieren nur Ihre Abzüge auf dieser Gesamtsumme. Das angepasste Bruttoeinkommen ist die Zahl, die verwendet wird, um zu bestimmen, welche Kredite und Befreiungen für Sie verfügbar sind, um die Gesamtsteuer zu reduzieren, die Sie schulden. Das Verständnis der Unterschiede zwischen diesen Einkommenszahlen kann den Prozess der Abgabe von Steuererklärungen erleichtern und das Potenzial für kostspielige Fehler reduzieren.
Warum verwenden Buchhalter Abbuchungen und Gutschriften anstelle von einfachen Vor- und Nachteilen? Warum ist die Notation für eine Lastschrift "DR"?
Lastschriften und Gutschriften sowie die Technik der doppelten Buchführung werden einem Franziskanermönch namens Luca Pacioli gutgeschrieben (kein Wortspiel). Bekannt als der "Vater der Buchhaltung", warnte er Sie, dass Sie nicht schlafen sollten, bis Ihre Belastungen Ihre Gutschriften gleichgestellt haben. Lassen Sie uns die Grundlagen von Paciolis Buchführungsmethode besprechen.
Ich möchte eine Aktie bei $ 30 kaufen, verkaufen, wenn sie $ 35 erreicht, möchte nicht daran hängen, wenn sie unter $ 27 fällt, und ich möchte das alles in eine Handelsorder. Welche Art von Bestellung sollte ich verwenden?
Sobald Sie ein Wertpapier identifiziert haben, das Sie kaufen möchten, müssen Sie einen Preis bestimmen, zu dem Sie verkaufen möchten, wenn der Kurs in eine ungünstige Richtung geht und ein Preis, zu dem Sie Gewinne erzielen möchten, wenn der Preis bewegt sich zu Ihren Gunsten. In vielen Fällen werden diese Daten mit drei separaten Aufträgen an den Broker weitergeleitet.
Was sind die Ausnahmen von den Regeln für vorzeitige Abzüge für IRA-Konten?
Wenn Sie unter 59. 5 Jahre alt sind und Sie Geld von Ihrer traditionellen IRA abziehen, müssen Sie eine zusätzliche 10% -ige Steuer auf diese Vermögensverteilung bezahlen. Es gibt einige Ausnahmen von der Regel, die es Ihnen erlauben, Geld von Ihrem IRA vor dem Alter von 59. 5 zu ziehen und die 10% Strafe zu vermeiden.