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Während sowohl Abbuchungsaufträge als auch Standardaufträge wiederkehrende Transaktionen darstellen, die bei Bankabstimmungen berücksichtigt werden müssen, unterscheiden sich die beiden Transaktionen vor allem dadurch, dass Standardaufträge für feste Beträge und Termine gelten, während Abbuchungsaufträge sind flexibler.

Debit-Bestellungen

Debit-Aufträge, auch bekannt als Lastschriften, sind wiederkehrende Aufforderungen zur Übertragung von Geldern auf ein alternatives Konto. Der Zahler des Geldes muss das Konto autorisieren, in das die Gelder überwiesen werden, aber der Zahlungsempfänger leitet die Zahlung tatsächlich ein. Abbuchungsaufträge sind besonders nützlich in Situationen, in denen regelmäßige, aber unterschiedliche Zahlungen erfolgen müssen, z. B. für Kreditkartenrechnungen oder Nebenkosten. Mit diesen Aufträgen entfällt die Notwendigkeit für ein Unternehmen, monatliche Kontrollen durchzuführen.

Diese Aufträge können für unterschiedliche Beträge und Termine erstellt werden. Sobald die Überweisung durch die Einzugsermächtigung erfolgt ist, erfasst die Bank diese. Der Zahlungsempfänger erfasst den Betrag, sobald er eine Benachrichtigung von der Bank erhält. Daher kann der Saldo auf einem Kontoauszug niedriger sein als der Kassenbestand, da Lastschriften nicht vom Zahlungsempfänger berücksichtigt wurden. Das Kassenbuch des Zahlungsempfängers muss angepasst werden, um die Differenz bei einer Banküberleitung zu eliminieren.

Standardaufträge

Standardaufträge, auch Daueraufträge genannt, ähneln Lastschriftaufträgen, da es sich um wiederkehrende Anträge auf eine Geldüberweisung von einem Firmenkonto handelt. Sie unterscheiden sich darin, dass sie nur für ein bestimmtes Datum gemacht werden können, und die Menge kann nicht variieren. Daueraufträge sind besonders in Situationen nützlich, in denen reguläre, feste Zahlungsbeträge erforderlich sind, z. B. Kreditraten.

Wie bei Lastschriftaufträgen erfasst die Bank die Transaktion, sobald sie erfolgt ist, während die Kassenbücher des Zahlungsempfängers oder der empfangenden Partei vorübergehend von der Bankverbindung bis zur nächsten Bank wechseln können. Versöhnung ist getan.