Inhaltsverzeichnis:
Die Steuerbefreiungen für anspruchsberechtigte Witwen oder Witwer umfassen die Möglichkeit, einen Steueranmelde-Status zu verwenden, der einen höheren Standardabzug ermöglicht und auch eine steuerliche Vorteilsbehandlung für einige Investitionen ermöglicht. Der Witwenstatus ist ein spezieller Anmeldestatus für überlebende Ehepartner für die zwei Jahre, die auf das Jahr folgen, in dem ein Ehepartner verstorben ist. Der Zweck dieses Sonderstatus besteht darin, alle finanziellen Belastungen zu beseitigen, die durch den Tod des Ehegatten entstehen.
Qualifizierender Witwenstatus
Die Anforderungen für einen qualifizierenden Witwen- oder Witwerstatus umfassen alle folgenden Punkte:
* Einen Ehepartner haben, der während eines Jahres, in dem die überlebende Witwe oder der Witwer verstorben ist, verstorben ist. oder war berechtigt, eine gemeinsame Steuererklärung einzureichen.
* ein Kind zu haben, das als Abhängiger beansprucht wird und das ganze Jahr über im selben Heim lebt wie die Witwe oder der Witwer, in einem Heim, für das die Witwe oder der Witwer mehr als die Hälfte der Unterhaltungskosten zahlt.
Vorteile des qualifizierenden Witwenstatus
Die Steuervorteile für eine qualifizierte Witwe oder einen Witwer sind signifikant. Während des Jahres, in dem ein Ehegatte stirbt, ist die Witwe oder der Witwer nach wie vor berechtigt, eine Steuererklärung einzureichen, wobei sie den steuerlichen Status der verheirateten Anmeldung gemeinsam nutzt. In den zwei Jahren, die auf den Tod eines Ehegatten folgen, darf die Witwe oder der Witwer den besonderen Anmeldestatus der berechtigten Witwe / Witwer beantragen. Dieser Anmeldestatus erlaubt es ihm oder ihr, den höheren Standardabzug zu nehmen, der durch die Verwendung von Heiratsanmeldungen zusammen mit Steuersätzen erzielt wird.
Qualifizierte Witwen oder Witwer können auch besondere Steuervergünstigungen für Investitionen erhalten, die sie gemeinsam mit ihrem Ehepartner innehatten. Wenn die Witwe / der Witwer und der Ehegatte ein Mietobjekt besitzen, qualifiziert es sich für eine Erhöhung der Steuerbemessungsgrundlage. Dies kann zu zusätzlichen Abschreibungen und einem geringeren steuerpflichtigen Gewinn führen, wenn die Immobilie verkauft wird. Die Aufstockung gilt in der Regel auch für andere Vermögenswerte wie Aktien, die die Witwe als Begünstigter des Nachlasses eines verstorbenen Ehegatten erbt.
Was sind die Voraussetzungen für die Einreichung einer Steuererklärung als qualifizierende Witwe?
Erfahren Sie mehr über den Anmeldestatus der Witwen / Witwer-Steuererklärungen und wie sich eine Person nach dem Tod eines Ehegatten für die Verwendung dieses speziellen Steuerstatus eignet.
Wann kann eine Reduzierung durch die IRS gewährt werden?
Erfahren, wie der IRS einen Antrag auf Emissionsminderung bewilligen kann, wenn ein vernünftiger Grund vorliegt oder dem Steuerzahler eine übermäßige Härte für die Zahlung von Steuern auferlegt wird.
Welche Arten von Investitionen sind in einem qualifizierten Pensionsplan erlaubt und welche Arten sind verboten?
Im Allgemeinen umfassen die zulässigen Anlagen für qualifizierte Pläne börsennotierte Wertpapiere, Immobilien, Investmentfonds und Geldmarktfonds. Einige Pläne erlauben sogar die Investition von Optionen. Bitte verweisen Sie immer auf das Plandokument, das eine Beschreibung der Investitionsmöglichkeiten unter dem Plan und eine Beschreibung aller Beschränkungen enthält.