Viele Menschen verbringen viel Zeit und Mühe damit, einen detaillierten Nachlassplan zu erstellen, der sicherstellt, dass ihre Vermögenswerte nach ihrer Wahl verteilt werden, wenn sie weg sind. Aber Verbrechen und andere Missgeschicke können den Tod mehrerer Begünstigter auf einmal verursachen, und dies kann selbst auf dem besten Plan für Nachlass verheerenden Schaden anrichten.

Aus diesem Grund empfehlen viele Immobilienplaner ihren Kunden, etwas in ihrem Testament zu nennen, das als "Titanic-Klausel" bekannt ist. "Diese Klausel hat ihren Namen von dem Konzept, dass ein Mann und eine Frau in einer einzigen Katastrophe sterben können. Bekanntlich starben Isidor und Ida Straus (er war ein Besitzer von Macy's) zusammen auf der Titanic, als sie sich weigerte, ihn zu verlassen, um mit anderen Frauen in ein Rettungsboot zu steigen. Die Klausel kann Abhilfemaßnahmen enthalten, was mit Ihrem Vermögen zu tun ist, wenn Ihre beabsichtigten Begünstigten diese nicht erhalten können.

Gleichzeitige Todesklausel

Diese Klausel wird eine klare Todesordnung für zwei Personen festlegen, z. B. für ein verheiratetes Paar, die alle ihre Vermögenswerte aneinander abgeben. In einigen Fällen ist es unmöglich zu bestimmen, wer zuerst gestorben ist, beispielsweise bei einem Autounfall oder einem ähnlichen Unfall oder Ereignis. Wenn dies geschieht, wird eine gleichzeitige Todesklausel bestimmen, welche Partei zuerst gestorben ist.

Dies kann ein sehr wichtiger Faktor in vielen Nachlassplänen sein, da es die geordnete Verteilung von Vermögenswerten an einen zufälligen Begünstigten ermöglicht und in einigen Fällen dazu beiträgt, dass der Nachlass die Besteuerung vermeidet. In einem Interview mit CNBC sagte Larry Lehman, der Präsident der Nationalen Vereinigung der Immobilienplaner und -räte: "Dies ist das A und O der Willensbildung und des Vertrauens. Das Ziel ist es, es niemals dem Zufall zu überlassen oder Intestateritätsgesetze zu formulieren. "

Wenn Sie diese Klausel nicht in Ihrem Testament haben, kann Ihr Nachlass dem Uniform Simultaneous Death Act unterliegen, der in vielen Staaten angenommen wurde. Diese Bestimmung schreibt vor, dass, wenn zwei Personen, die einander Vermögenswerte hinterlassen, innerhalb von 120 Stunden gegeneinander sterben, jede Person als vorab der andere angesehen wird, wenn kein Testament oder anderes rechtliches Dokument vorliegt, das etwas anderes vorschreibt. Für ein verheiratetes Paar würden die Begünstigten den Nachlass jeder Person erhalten, als ob sie den anderen vorentlassen hätte.

Survivorship Deferrals

Es ist auch eine gute Idee, in Ihrem Testament anzugeben, dass alle Begünstigten Sie mindestens für einen bestimmten Zeitraum, z. B. ein paar Monate, überleben müssen. Diese Klausel behandelt den Erstbegünstigten so, als ob er oder sie vor Ihnen verstorben wäre und leitet das Vermögen direkt an den Begünstigten weiter. Auf diese Weise werden die Vermögenswerte Ihres Nachlasses nicht innerhalb eines kurzen Zeitraums einem möglichen Nachlassverfahren unterzogen.Es kann auch helfen, Erbschaftssteuern zu reduzieren, wenn die Größe Ihres Nachlasses den Betrag Ihres vereinheitlichten Kredits übersteigt.

Eine weitere Titanic-Klausel?

Eine letzte Klausel, die wahrscheinlich in jedem Testament vorkommen sollte, wird manchmal als "totale" Klausel bezeichnet (sie kann auch als Titanic-Klausel bezeichnet werden). Was auch immer es heißt, es bezieht sich auf eine Klausel, die einen Endbegünstigten, wie eine Wohltätigkeitsorganisation oder eine andere Institution, benennt, um Ihre Vermögenswerte in dem unwahrscheinlichen Fall zu erhalten, dass alle Ihre Haupt- und Kontingent-Begünstigten vor Ihnen sterben.

Diese Klausel unterscheidet sich von der gleichzeitigen Todesklausel dadurch, dass sie alle aufgeführten Begünstigten umfasst, nicht nur den primären. Es stellt sicher, dass Ihre Vermögenswerte nach Ihren Wünschen weiterhin Ihren Wünschen entsprechend behandelt werden, und kann auch Nachlasssteuern reduzieren oder beseitigen, wenn Sie eine qualifizierte 501 (c) 3 Organisation als Endbegünstigten benennen. "Das Schöne an der Titanic-Klausel ist, dass sie sicherstellt, dass Ihre Vermögenswerte so eingesetzt werden, wie Sie es wünschen", sagt Todd Rasmussen, ein Anwalt für Nachlassplanung in Overland Park, Kan. kann verhindern, dass Ihr Nachlass vor Gericht verwirrt und vielleicht letztendlich verschwendet wird. "

The Bottom Line

Obwohl die Wahrscheinlichkeit, dass zwei Menschen gleichzeitig sterben, gering ist, können ernste Probleme mit der Nachlassregelung entstehen, wenn dies ohne angemessene Planung geschieht. Die hier beschriebenen Klauseln können helfen, diese Probleme zu beseitigen und den reibungslosen Umgang mit Ihrem Vermögen nach Ihrem Tod sicherzustellen. Für weitere Informationen zu Nachlassklauseln und welche Sie benötigen, wenden Sie sich bitte an Ihren Finanzberater oder an einen Nachlassverwalter.

Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie in unserem Tutorial zu Nachlassplanung sowie 6 Nachlassplanung für Nachlassplanung .