Der Internal Revenue Service hat nicht die Zeit, jede einzelne Steuererklärung auf Genauigkeit hin zu überprüfen, aber das bedeutet nicht, dass alle Steuererklärungen die gleiche Chance haben, geprüft zu werden. Während die Steuererhebungsstelle weniger als 1% aller individuellen Steuererklärungen prüft, eskaliert das Risiko einer Prüfung in Abhängigkeit von verschiedenen Faktoren, einschließlich Einkommen, Abzüge, Geschäftstätigkeit und ob Kunden unter anderem ausländische Vermögenswerte besitzen oder nicht. ..

In diesem Artikel werfen wir einen Blick auf einige rote Fähnchen, die Finanzberater ihren Kunden vielleicht vorwarnen wollen, um ihnen zu helfen, das gefürchtete IRS-Audit zu vermeiden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Audit-Berichte, an die Sie nicht glauben werden. .)

Einkommensüberlegungen

Die erste Auslöserkategorie bezieht sich auf deklariertes Einkommen aus Steuererklärungen. Während das Einkommen positiv mit dem Prüfungsrisiko korreliert, streben die meisten Kunden wahrscheinlich keine Gehaltskürzung an, um ihr Risiko um einige Prozentpunkte zu reduzieren. Kunden sollten sich stattdessen auf die Minimierung anderer einkommensbezogener Prüfungsrisiken konzentrieren, um das relative Risiko mit ihrem aktuellen Einkommen zu senken, anstatt ihr absolutes Risiko durch eine Einkommensreduzierung zu senken. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vorgehensweise bei der Überprüfung .)

Einige wichtige einkommensbezogene Risiken umfassen:

• Steuerbares Einkommen - Die Nichtberücksichtigung aller steuerpflichtigen Einkünfte ist im Allgemeinen eine schlechte Idee, da das IRS einfach 1099s und W-2s entsprechen kann. Diskrepanzen finden. Stellen Sie sicher, dass alle steuerpflichtigen Einkünfte aus Steuererklärungen gemeldet werden, um Probleme zu vermeiden.
• Schedule C Abnormalitäten - Bargeldintensive Schedule C-Geschäfte können zu einer genaueren Prüfung führen, während große Schedule C-Nettoverluste verdächtig sein können. Ziehen Sie in Erwägung, Plan C-Aktivitäten auf eine persönliche Rückgabe in eine separate LLC- oder S-Corp-Einheit zu verschieben.
• Glücksspielgewinne - Die Nichtbenachrichtigung von Glücksspielgewinnen kann zu einem schnellen Audit führen, da diese Gewinne von Casinos ab einem bestimmten Betrag gemeldet werden. Im Allgemeinen ist es eine gute Idee, das Steuergeld sofort aufzubewahren, anstatt bis April zu warten.

Abzugsrisiken

Die zweite Auslöserkategorie betrifft Steuerabzüge. Oftmals sind Einzelpersonen versucht, ihre Abzüge zu maximieren, aber zu liberal zu sein, kann das Risiko einer IRS-Prüfung, insbesondere in bestimmten Kategorien, erheblich erhöhen. Der Schlüssel zum Erfolg in diesem Bereich liegt darin, die richtigen Abzüge zu machen und sicherzustellen, dass die Abzugsbeträge so hoch sind, dass sie eine genauere Prüfung der genauen Herkunft einer Steuererklärung ermöglichen. (Weitere Informationen finden Sie unter: 6 Steuerabzüge, die Sie prüfen könnten .)

Einige wichtige abzugsbezogene Risiken sind:

• Unverhältnismäßige Abzüge - Unverhältnismäßig hohe Abzüge können automatisch ein Audit auslösen vor allem für Personen mit höherem Einkommen.Im Allgemeinen ist es eine gute Idee, mit einem Buchhalter zusammenzuarbeiten, um festzustellen, was angemessen ist.
• Plan C Abzüge - Selbstständige Schedule C-Abzüge werden von der IRS genau beobachtet, mit besonderer Aufmerksamkeit für Mahlzeiten und Unterhaltungsabzüge. Schedule A Abzüge können ähnliche Kritik von der IRS.
• Büro- und Fahrzeugabzüge - Die IRS hat strenge Regeln für den Abzug im Homeoffice, was bedeutet, dass ein höheres Auditrisiko besteht. In ähnlicher Weise kann die Inanspruchnahme von 100% eines Fahrzeugs als Abzug eine gewisse Prüfung seitens des IRS nach sich ziehen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vermeiden eines Audits: 6 "Rote Flags", die Sie kennen sollten .)

Asset-Risiken

Die dritte Kategorie von Triggern bezieht sich auf deklarierte Assets. Während Vermögenswerte in der Regel eine wichtige Überlegung für ein IRS-Audit sind, gibt es ein paar wichtige Dinge, die Clients beachten sollten. (Weitere Informationen finden Sie unter Wie Sie Ihr IRS-Audit in Anspruch nehmen können.)

Zu ​​den zwei wichtigen Vermögensrisiken zählen:

• Ausländische Konten - Wenn Sie ein ausländisches Bankkonto nicht melden, kann dies zu erhöhtes Risiko einer Prüfung, insbesondere wenn die Konten in internationalen Steuerparadiesen liegen.
• Große Transaktionen - Verdächtige Aktivitäten oder große Transaktionen von Bankkonten können bei sehr vermögenden Privatpersonen auf die IRS aufmerksam machen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Vermeiden Sie ein Audit: 6 "Rote Flaggen", die Sie kennen sollten .)

Das Endergebnis

Das IRS überprüft nicht jede einzelne Steuererklärung - in der Tat weniger mehr als 1% von ihnen werden auditiert - aber es gibt mehrere Faktoren, die das Risiko einer Prüfung erhöhen können, insbesondere bei vermögenden Kunden. Finanzberater möchten möglicherweise sicherstellen, dass ihre Kunden sich dieser Risiken bewusst sind, um Probleme auf der Straße zu vermeiden. (Um mehr zu erfahren, lesen Sie Das IRS Audit überleben.)