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Sie können Ihre IRA nutzen, um die Studiengebühren zu bezahlen, noch bevor Sie das Rentenalter erreichen. In der Tat können Ihre Altersguthaben für eine breite Palette von Bildungsausgaben für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Ihre Enkelkinder verwendet werden.

Bildung: Eine Ausnahme von der Regel

Im Allgemeinen erhebt die IRS eine zusätzliche 10% -ige Strafe für steuerpflichtige Abhebungen von IRAs, 401 (k) Plänen oder anderen Altersvorsorge-Fahrzeugen vor dem 59. Lebensjahr. um ihre Ersparnisse zu schützen, damit sie sich im Alter nicht auf staatliche Leistungen wie die Sozialversicherung verlassen müssen. Darüber hinaus können diejenigen, die zu einem traditionellen oder Roth IRA beitragen, keine Mittel innerhalb der fünf Jahre nach dem Jahr des ersten Beitrags zurückziehen, unabhängig vom Alter.

Allerdings bietet die IRS eine Reihe von Ausnahmen zu dieser Regel, die Menschen mit einigen der großen, wichtigen Ausgaben im Leben unterstützen soll. Zusätzlich zu den Bestimmungen für Erstkäufer und diejenigen mit hohen medizinischen Rechnungen, die nicht durch eine Versicherung gedeckt sind, ist die Verwendung von IRA-Mitteln zur Bezahlung von Studiengebühren eine der nützlichsten Ausnahmen von der 10% -Strafe-Regel.

Voraussetzungen

Um Anspruch auf die Strafefreiheit zu haben, müssen Sie oder Ihre Familie innerhalb des Jahres, in dem Sie die Verteilung vornehmen, über qualifizierende Bildungsausgaben verfügen. Während Sie IRA-Mittel nicht nehmen können, um Studiendarlehen nach Abschluss abzubezahlen, können Sie Ihre Ersparnisse zurückziehen, um die Auswirkung von Darlehenszahlungen auszugleichen, während Sie oder Ihr Familienmitglied in der Schule sind.

Um die Zahlung einer Vorstrafe zu vermeiden, müssen Sie dem Studenten zeigen, dass er eine förderfähige Hochschule besucht. Dies schließt jede Universität, Hochschule, Berufsschule oder andere akkreditierte öffentliche, private oder gemeinnützige postsekundäre Schule ein, die für die vom US-Bildungsministerium angebotenen Studienbeihilfeprogramme in Frage kommt. Obwohl dies die meisten Institutionen einschließt, überprüfen Sie die Berechtigung Ihrer Schule, bevor Sie IRA-Mittel abziehen.

Qualifizierende Ausgaben

Zusätzlich zu den Studiengebühren umfassen die qualifizierenden Bildungsausgaben Verwaltungsgebühren, die von der Schule erhoben werden; die Kosten für Bücher, Vorräte und Ausrüstung; und Kosten für spezielle Bedürfnisse, falls erforderlich. Wenn der Schüler mehr als die Hälfte der Zeit zur Schule geht, sind die Kosten für Zimmer und Verpflegung ebenfalls gedeckt.

Jegliche qualifizierende Bildungsausgaben, die im laufenden Jahr mit Löhnen aus Arbeitsverhältnissen, Darlehen, Sparen, Schenkungen oder Erbschaften bezahlt werden, können mit IRA-Mitteln verrechnet werden. Alle Ausgaben, die durch steuerbefreite Stipendien oder Zuschüsse finanziert werden, qualifizieren jedoch nicht. Kosten, die mit Unterstützung von Arbeitgeber- oder Veteranenvereinigungen bezahlt werden, sind ebenfalls ausgeschlossen.

Die Höhe Ihres IRA-Abhebungsbetrages darf die Höhe Ihrer anrechenbaren Kosten nicht überschreiten.Jede Abhebung von steuerpflichtigen Mitteln über diesen Betrag unterliegt der 10% -igen Strafe, zusätzlich zur Einkommenssteuer.

Wenn Sie ein Roth-Konto haben

Beiträge an Roth IRAs werden immer mit Nach-Steuer-Dollar gemacht. Da Abhebungen von Beiträgen nicht steuerpflichtig sind, gilt die Strafe von 10% nicht. Sie können den vollen Betrag Ihrer Beiträge auf ein Roth-Konto in jedem Alter und zu jedem Zweck steuerfrei und straflos abheben. Wenn Sie jedoch jünger als 59, 5 Jahre alt sind oder Ihr Konto weniger als fünf Jahre lang geführt hat, sind alle Einkünfte, die Sie abheben, mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz besteuert, auch wenn Ihr Widerruf frei von Strafe ist.