Nein. IRAs können nicht als Gemeinschaftskonten geführt werden. Ein wichtiger Indikator ist das Label - IRA steht für individuelle Altersvorsorge. Die "Person" im Etikett weist darauf hin, dass das Konto als ein individuelles Konto für Registrierungszwecke geführt werden muss.
Siehe auch IRC 408 § , wo es heißt, dass eine IRA für eine Einzelperson eingerichtet werden muss. Miteigentum ist gemäß den Bestimmungen des Kodex oder der Treasury Regulations nicht zulässig.
Weitere Informationen finden Sie im Tutorial Traditionelle IRAs .
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Können mein Ehepartner und ich unsere IRAs unabhängig vom Erwerbseinkommen in Roth-IRAs umwandeln?
Sie sind berechtigt, Ihre traditionelle IRA in eine Roth IRA umzuwandeln, unabhängig davon, ob Sie ein Einkommen verdient haben oder nicht. Wenn Ihr angepasster bereinigter Bruttoertrag (AGI) jedoch 100 000 USD übersteigt, haben Sie keinen Anspruch auf eine Roth-Umstellung. Wenn Sie die folgenden Bedingungen erfüllen, sind Sie berechtigt, Ihre Vermögenswerte in einen Roth IRA zu konvertieren: 1.
Meine Mutter die IRA meines Vaters geerbt haben. Als sie starb, erhielt ich einen Kontoantrag, in dem ich als Nutznießer aufgeführt war. Außerdem wurde mir mitgeteilt, dass mein Bruder und ich die von meiner Mutter benötigte Verteilung übernehmen müssen. Mein Bruder ist nirgends zu finden. Wie sollte ich
Sein, wenn Ihr Bruder nicht gefunden werden kann, sollten Sie sich mit dem IRA-Verwalter und / oder dem Finanzberater in Verbindung setzen, um herauszufinden, ob das IRA-Plandokument Bestimmungen für eine solche Situation enthält. Zum Beispiel stellen einige IRA-Dokumente fest, dass, wenn ein Begünstigter nicht gefunden werden kann, dieser Begünstigte so behandelt wird, als wäre er kein Begünstigter der IRA.
Mein Ehepartner ist der Hauptnutznießer meiner IRA. Ich habe auch einen Begünstigten. Kann mein Ehegatte meine IRA-Aktiva noch steuerfrei auf ihre eigene IRA übertragen?
Ein Ehepartner, der der einzige Hauptnutznießer einer IRA ist, kann die IRA immer als seine eigene behandeln. Der Begünstigte eines IRA wird niemals berücksichtigt, es sei denn, der Erstbegünstigte hat den IRA-Eigentümer vorzeitig entlassen, oder der Erstbegünstigte lehnt das Vermögen ab.