Wenn Sie Investmentfonds besitzen, die sich nicht auf einem steuerfreien Konto befinden, kann das Ausfüllen einer 1040 erschreckend erscheinen. Manchmal gibt es eine einschüchternde Reihe von Regeln und Berechnungen auf den Formularen. Es gibt jedoch eine Reihe von Möglichkeiten, Ihre Investmentfonds steuerlich effizient zu gestalten.

Aktienfonds

Zunächst ist zu beachten, dass es einen Unterschied zwischen den Steuerverbindlichkeiten von Aktien und Anleihenfonds gibt. Aktienfonds werden, wenn sie die Aktien der Aktien handeln, mit den Kapitalgewinnen besteuert. Sie geben auch Ausschüttungen aus, die ebenfalls steuerpflichtig sind. (Weitere Informationen finden Sie unter: Kapitalertragsteuer 101 .)

Für Veräußerungsgewinne gibt es zwei Sätze: kurzfristig oder weniger als ein Jahr und langfristig, für Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten werden. Letztere ist kleiner, maximal 20%. Die meisten Leute zahlen die Rate von 15% oder Null, obwohl nur wenige, die Investmentfonds besitzen, in der niedrigsten Kategorie sind. Kurzfristige Gewinne werden als ordentliches Einkommen besteuert.

Aktienfonds machen manchmal Ausschüttungen, und das könnte Dividenden oder einfach Gewinne aus dem Verkauf von Aktien sein; im ersteren Fall können sie mit der langfristigen Kapitalertragssteuer besteuert werden. Fondsausschüttungen werden besteuert, unabhängig davon, ob das Geld wieder in mehr Aktien des Fonds investiert wird oder nicht. Und natürlich gibt es Steuern, wenn die Fondsanteile zu einem Gewinn verkauft werden (oder Abzüge, wenn es einen Verlust gibt). (Weitere Informationen finden Sie unter: Was ist der Unterschied zwischen Kapitalerträgen und Anlageerträgen? )

Rentenfonds

Rentenfonds sind etwas anders. Die ZREPLACEräge werden als ordentliches Einkommen besteuert. Aber es gibt einige zusätzliche Falten, abhängig von der Art des Rentenfonds, den Sie kaufen. Zum Beispiel gibt es steuerfreie Kommunalobligationen, aber die Steuervergünstigung gilt im Allgemeinen nur, wenn Sie in dem Staat leben, in dem die Anleihen ausgegeben wurden. In den meisten Fällen sind Kommunalobligationen auf Bundesebene nicht steuerpflichtig, während Bundesschulden ( ein Schatzwechselfonds zum Beispiel) wird von der staatlichen Einkommenssteuer befreit, aber auf Bundesebene immer noch steuerpflichtig sein.

Internationale Fonds

Damit kommen wir in die dritte Kategorie: international. Manchmal werden internationale Fonds nicht besteuert, wegen der ausländischen Steuergutschrift, bemerkte Mike Piper, ein Wirtschaftsprüfer (CPA) und Autor mehrerer Bücher über persönliche Finanzen. Um Doppelbesteuerungen zu vermeiden, ermöglicht der Internal Revenue Service (IRS) bereits bezahlte Kredite für ausländische Steuern. Das kann sie zu einem guten Diversifikator und einer Steuerabsicherung machen. (Mehr dazu unter: Die Besteuerung ausländischer Investitionen verstehen .)

Es lohnt sich jedoch, genau zu prüfen, welche Länder die Fonds abdecken. "Wenn dieses Land kein Steuerabkommen hat [mit dem Vereinigte Staaten] Sie können doppelt besteuert werden ", sagte Allan Roth, Gründer der Investmentberatungs- und Finanzplanungsfirma Wealth Logic.

Steuereffizienz

Auch wenn die Steuervorschriften für Fonds kompliziert werden können, gibt es immer noch Möglichkeiten, die Steuereffizienz zu maximieren, sagte Roth.Erstens, minimieren Sie den Handel. Ein Fonds, der viel handelt, wird mehr Steuern zahlen. Eine andere Möglichkeit besteht darin, über den "Wrapper" nachzudenken, in dem sich die Fonds befinden - Ihren steuerbegünstigten 401 (k) -Plan oder ein steuerpflichtiges Konto bei Ihrem lokalen Broker oder Finanzberater. (Mehr dazu unter: Retirement Savings: Tax-Deferred oder Tax-Exempt? )

Roth schlägt vor, Rentenfonds beispielsweise in ein 401 (k) - oder Individual Retirement Account (IRA) zu die Aktienfonds in einem steuerpflichtigen Konto halten. Der Grund dafür ist, dass die Ausschüttungen von Anleihefonds zu jedem für Ihr Einkommen geltenden Satz besteuert werden, was bedeutet, dass jedes Jahr ein Steuereinbruch eintreten wird. Das summiert sich im Laufe der Zeit. Es gibt auch keine Garantie, dass Aktienfonds Rentenfonds übertreffen werden (oder umgekehrt) oder dass Zinssätze so niedrig bleiben wie sie sind, so ist das einfachste Ding, die Steuern aufzuschieben, bis Sie das Geld zurückziehen, sagte Roth. (Weitere Informationen finden Sie unter: Neue Beitragsgrenzen für 2015: Berater beachten .)

Aktienfonds werden unterdessen mit der Kapitalertragssteuer besteuert, die in der Regel viel kürzer ist als der normale Satz. Einkommen. Das bedeutet, dass es besser ist, die kleinere Rate jedes Jahr zu zahlen, als die höhere Rate der Einnahmen aus dem Verkauf der Fondsanteile auf dem Weg. (Mehr dazu unter: Kapitalertragssteuern 2015 .)

Um die Steuern weiter zu minimieren, hat Roth hinzugefügt, dass ein Indexfonds die beste Wette ist. Es gibt wenig Handel mit Indexfonds, was bedeutet, dass die Anzahl der steuerpflichtigen "Ereignisse" geringer ist. Dividenden werden zu einem niedrigeren Satz als reguläre Einkünfte besteuert, so dass die Steuern weniger von den Renditen profitieren.

Für internationale Fonds gelten ähnliche Überlegungen: Gehen Sie mit Indexfonds und bleiben Sie bei denen, die Länder mit Steuerabkommen haben, soweit dies möglich ist.

Eine Art von Indexfonds ist ein Exchange Traded Fund (ETF). Die Theorie, sagte Roth, ist, dass sie mehr steuerwirksam sind, weil eine ETF, die sich neu ausbalanciert oder Ähnliches, nicht die gleichen Steuern zahlen muss wie ein Investmentfonds. In der Praxis werden Fondsmanager fast immer die Basiswerte mit den höchsten Kosten verkaufen, was bedeutet, dass sie das Zeug, das Geld verliert oder weniger Geld macht, entladen und weniger Kapitalertrag zahlen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Was bestimmt Ihre Kostenbasis? )

Der größte ETF, der SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 85 + 0. 16% > Created with Highstock 4. 2. 6 ) hat eine Brutto-Kostenquote von 0. 1098% und folgt dem S & P 500. Der Vanguard S & P 500 Fonds (VFINX) berechnet 0,17%. Dieser Unterschied ist eher gering, so dass in einigen Fällen die Wahl wenig ausmachen kann. Das Endergebnis

Steuerwirksames Investieren könnte mit ein wenig Jonglieren verbunden sein, mit welchem ​​Konto Sie Geld anlegen, aber wenn es einmal getan ist, lohnt es sich. (Weitere Informationen finden Sie unter:

Wann ein Investmentfonds verkauft wird .)