Während der ersten zwei Jahre nach der Gründung von SIMPLE IRA dürfen die im SIMPLE gehaltenen Vermögenswerte nicht in einen anderen Pensionsplan übertragen oder gerollt werden. Dieser Zweijahreszeitraum, auf den Sie in Ihrer Frage verweisen, beginnt am ersten Tag, an dem der Arbeitgeber einen Beitrag an den SIMPLE leistet. Ausschüttungen, die innerhalb des Zeitraums von zwei Jahren stattfinden, unterliegen einer Vorabstrafe von 25%, wenn der Inhaber von SIMPLE IRA zum Zeitpunkt der Verteilung jünger als 59 Jahre alt ist.
Die zweijährige Wartezeit gilt jedoch nicht für Übertragungen oder Rollover zwischen zwei SIMPLE IRAs.
Daher kann der Mitarbeiter, der nicht mehr bei dem Arbeitgeber ist, der das SIMPLE gesponsert hat, die Vermögenswerte im SIMPLE des aktuellen Finanzinstituts belassen oder die Vermögenswerte auf ein EINFACHES bei einem anderen Finanzinstitut übertragen oder zweijährige Wartezeit ist vorbei. Unter den EINFACHEN Anforderungen muss ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer gestatten, seine Vermögenswerte bei einem anderen Finanzinstitut zu halten.
Um eine EINFACHE IRA für den Mitarbeiter einzurichten, verlangen die meisten Finanzinstitute, dass der SIMPLE IRA-Eigentümer (der Mitarbeiter) seine SIMPLE IRA-Adoptionsvereinbarung abschließt und außerdem eine Kopie des Formulars 5304 benötigt. -SIMPLE oder Formular 5305-SIMPLE, die der Arbeitgeber abgeschlossen hat, um die SIMPLE IRA einzurichten. Sobald das neue Konto eingerichtet wurde, kann die Übertragung stattfinden.
Nach dem Zweijahreszeitraum kann der Mitarbeiter Vermögenswerte in einem SIMPLE durch eine Übertragung, einen Rollover (einschließlich eines direkten Rollover) oder eine Roth-Conversion in einen anderen förderfähigen Pensionsplan verschieben.
Weitere Informationen finden Sie unter SIMPLE IRA Tutorial , Verschieben Ihrer Plan Assets? und Rollovers von Nachsteuer-Assets können die Landschaft Ihres IRA ändern.
Diese Frage wurde von Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Meine alte Firma bietet einen 401 (k) Plan an und mein neuer Arbeitgeber bietet nur einen 403 (b) Plan an. Kann ich das Geld im 401 (k) -Plan auf diesen neuen 403 (b) -Plan übertragen?
Es kommt darauf an. Während die Vorschriften die Übertragung von Vermögenswerten zwischen 401 (k) -Plänen und 403 (b) -Plänen erlauben, sind Arbeitgeber nicht verpflichtet, Rollovers in die von ihnen gepflegten Pläne zuzulassen. Folglich entscheidet der empfangende Plan (oder Arbeitgeber, der den Plan sponsert / aufrechterhält) letztlich, ob er Rollover-Beiträge von einem 401 (k) oder anderen Plan akzeptiert.
Die Firma, für die ich arbeite, sagte, dass der Beitrag von 401 (k) nur auf dem geraden Zeitlohn basieren kann! Das Unternehmen, für das ich vorher gearbeitet habe, erlaubte mir, einen Beitrag zum Bruttogewinn zu leisten. Hat sich das Gesetz geändert oder ist der aktuelle Arbeitgeber falsch?
Die Verordnung (das Gesetz), die Ihre spezifische Frage behandelt, hat sich nicht geändert. Aber beide Arbeitgeber haben vielleicht recht. Hier ist der Grund: Die Vorschriften erlauben es dem Arbeitgeber, bis zu einem gewissen Grad zu bestimmen, was als "förderfähige Vergütung / Vergütung" für die Bestimmung von Beiträgen zum Plan definiert wird.
Mein Mann hat Anspruch auf einen 401 (k) Plan (ohne passenden Beitrag) bei der Arbeit. Wie bekommen wir die $ 9.000 zurück, die wir bereits 2005 ohne Strafe für unsere IRA beigesteuert haben? Mein Mann verdient $ 144, 000 / Jahr und wir sind beide über 50 Jahre alt.
Der Arbeitgeber Ihres Ehemanns sollte die Rentenplankiste in Zeile 13 des Formulars W-2 von 2005 nur prüfen, wenn Ihr Ehemann im Jahr 2005 Entgeltbeiträge zum 401 (k) -Plan leistet. Die allgemeine Regel für 401 (k) Pläne bestehen darin, dass eine Person nicht als aktiver Teilnehmer angesehen wird, wenn dem Plan keine Beiträge oder Verfälle im Namen des Einzelnen gutgeschrieben werden.