Wenn Ihr Ehepartner der vorgesehene Begünstigte Ihres Rentenplans ist, werden die Vermögenswerte an ihn oder sie steuerfrei weitergegeben. Die allgemeine Regel besagt, dass nach dem Tod eines Rentenplanteilnehmers oder IRA-Eigentümers die Vermögenswerte des Rentenplans (oder IRA) an den bezeichneten Begünstigten steuerfrei übergehen. Beachten Sie, dass diese Eigentumsübertragung keine Transaktion ist, die dem IRS gemeldet wird. Es erfolgt keine Berichterstattung an den IRS, bis der Begünstigte eine Verteilung von Vermögenswerten vom Alterskonto übernimmt.
Sie sollten sich mit Ihrem Planverwalter (oder IRA Verwalter oder Treuhänder, für IRAs) über ihre Richtlinien und Verfahren beraten, um diese Eigentumsübertragung zu bewirken. Einige erlauben es dem Begünstigten, die Vermögenswerte auf dem Konto des Verstorbenen zu behalten und das Konto umzubenennen, um den Namen des Begünstigten aufzunehmen, während andere den Begünstigten auffordern, ein separates Konto einzurichten, auf das die geerbten Vermögenswerte angerechnet werden. Für jede Option sollte jede Verteilung, die nach dem Tod des Teilnehmers auftritt, unter der Steueridentifikationsnummer des Empfängers gemeldet werden.
Diese Frage wurde von Denise Appleby (Kontakt Denise)
Zahlen, wenn ich nach meinem Scheidungsurteil zu einem Prozentsatz der IRA meines Ex-Mannes berechtigt bin, wie kann ich die Vermögenswerte aufgrund von ich in meine eigene IRA, ohne besteuert zu werden? Wird er besteuert, wenn er die Überweisung macht? Wird das Geld, das er für die Besteuerung von
Zahlen muss, um Ihren Teil des IRA-Vermögens an Sie zu übertragen (dh in Ihren Namen), wenden Sie sich bitte an den IRA-Verwalter / Treuhänder Ihres Ehemannes und stellen Sie ihm eine Kopie des Scheidungsurteils. Fragen Sie den Verwalter unbedingt nach anderen Dokumentationsanforderungen.
Mein Ehepartner ist der Hauptnutznießer meiner IRA. Ich habe auch einen Begünstigten. Kann mein Ehegatte meine IRA-Aktiva noch steuerfrei auf ihre eigene IRA übertragen?
Ein Ehepartner, der der einzige Hauptnutznießer einer IRA ist, kann die IRA immer als seine eigene behandeln. Der Begünstigte eines IRA wird niemals berücksichtigt, es sei denn, der Erstbegünstigte hat den IRA-Eigentümer vorzeitig entlassen, oder der Erstbegünstigte lehnt das Vermögen ab.
Wenn mein Ehepartner verstorben ist, muss ich mein Haus verkaufen, um den Gläubigerverpflichtungen nachzukommen?
Es gibt Gesetze, die bis zu einem gewissen Grad den Wert eines Hauses vor Vermögenssteuern und Gläubigern nach dem Tod des Hauseigentümers schützen können. Eine Gehöftbefreiung ist eine legale Doktrin, die den erzwungenen Verkauf eines Eigenheims verhindert und den Wert des Hauses durch Grundsteuern und Gläubiger schützt.