Die jüngsten Enthüllungen über mehrere führende Politiker und andere wohlhabende Persönlichkeiten aus den Panama Papers haben die ganze Offshore-Bankenkonten gebracht und in Steuerparadiese rund um die Welt investiert. Nachrichten. Die durchgesickerten Akten kamen von einer panamaischen Anwaltskanzlei, Mossack Fonseca. Unter den berühmten Namen waren der russische Präsident Wladimir Putin und der britische Premierminister David Cameron. Während Ihre Kunden wahrscheinlich nicht so berühmt sind wie diese Leute, können sie durch einige der Probleme, die ans Licht gebracht werden, beeinträchtigt werden.

Shell Companies

Shell Unternehmen haben legitime Verwendung. Zum Beispiel kann Land in einigen Ländern nur von Bürgern dieses Landes oder von lokalen Unternehmen gehalten werden. Ein Ausländer, der ein Haus in einem dieser Länder kaufen möchte, könnte dort eine Mantelgesellschaft gründen, um das Haus zu kaufen. Sie können auch in mehreren Jurisdiktionen über mehrere Ebenen verteilt sein, um die Identität der Eigentümer zu verbergen oder um Geld zu waschen. Sie sind relativ kostengünstig und unkompliziert einzurichten. (Mehr dazu unter: Warum wird Panama als Steuerparadies angesehen? )

Das Finanzministerium ist jetzt auf dem richtigen Weg, eine Regel aufzugeben, die sich verzögert hat und die Banken dazu zwingen würde, nach der Identität von Personen zu suchen, die die wirtschaftlichen Eigentümer von Briefkastenfirmen sind. Das ist vermutlich das Ergebnis des Aufruhrs über die Panama Papers. Laut einem kürzlich veröffentlichten CNBC-Artikel würde die Regel, die über das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) erfolgt, wahrscheinlich nur Banken und Brokerfirmen dazu verpflichten, Informationen von Kunden bezüglich wirtschaftlich Berechtigter anzufordern, aber diese nicht zu überprüfen.

In der Tat gibt es keine Möglichkeit für Banken, solche Informationen zu überprüfen, so Rob Rowe, ein Anwalt der American Bankers Association. Die ABA "schaut zu, was mit den Panama-Papieren passiert", sagte er gegenüber CNBC. "Das war schon immer das Problem. Banken können Informationen sammeln, aber es gibt derzeit keinen Mechanismus, um sie zu überprüfen oder auf dem Laufenden zu halten." er fügte hinzu. (Mehr dazu unter: Panama Papers enthüllen die Geheimnisse schmutzigen Geldes .)

Offshore-Bankkonten

Offshore-Bankkonten können von den Reichen aus legitimen Gründen wie Vermögensschutz oder zur Vereinfachung genutzt werden. bei der Verwaltung bestimmter Investitionsbestände. Diese Konten können wegen ihrer illegalen Nutzung, wie zum Beispiel wegen Steuerhinterziehung, ein Stigma darstellen. Einige Offshore-Standorte verfügen über laxe Berichterstattungsstandards, was es leichter macht, Bestände und Erträge von den Behörden im Heimatland des Anlegers zu verbergen. Investoren, die versuchen, diese Konten zu verstecken, und die mit ihnen verbundenen Anlagegewinne oder Unternehmensgewinne können mit hohen Strafen für ihr Heimatland rechnen.

Steueroasen

Während Mossack Fonseca ihren Sitz in Panama hat, haben sie laut einem Artikel von CNN Money "… Zehntausende von Unternehmen auf den Seychellen aufgenommen, einem Archipel im Indischen Ozean, das oft als Steuerparadies bezeichnet wird. "Steuerparadiese sind Länder, die Investoren und Unternehmen mit niedrigeren Steuersätzen und oft etwas laschen Berichtspflichten anziehen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Panama Papers: Top 10 Banken für Offshore-Unternehmen .)

U. S. Bürger sind verpflichtet, alle Einkommen zu melden und Steuern zu zahlen, egal wo in der Welt, die es verdient wird. Sie müssen auch die Vermögenswerte in den Überseekonten melden. Andernfalls werden hohe Strafen verhängt. Diese Strafen reichen bis zu 50% des nicht ausgewiesenen Saldos dieser Konten oder 100 000 $ für jedes Jahr, in dem Sie die erforderlichen Dokumente nicht eingereicht haben. Dies gilt zusätzlich zu anderen IRS-Durchsetzungsmaßnahmen.

Außerdem versuchen die USA, das Foreign Account Tax Compliance Act (FACTA) zu erlassen. Nach diesem Gesetz hat die USA Vereinbarungen mit etwa 100 Ländern getroffen, wonach ihre Banken alle Konten von US-Steuerzahlern in diesen Ländern melden würden. (Für mehr, siehe: Panama Papers Tipp des Eisbergs: Kongress-Aids-Steuerbetrüger und Terroristen. )

Post Panama Papers

Während die Werbung um die Panama Papers einige neue Regeln oder Gesetze verursachen könnte In Kraft gesetzt zu werden, die das Schützen von Geld in Offshore-Konten oder Shell-Unternehmen erschweren könnte, werden die Reichen immer noch einen Weg finden, dies auf irgendeine Weise zu tun. US-Bürger, die legitime Gründe haben, ein Offshore-Konto zu eröffnen oder ein Offshore-Unternehmen zu gründen, sehen sich möglicherweise zusätzlichen Hindernissen gegenüber, auch wenn sie aus einem legitimen Grund Eigentum in einem fremden Land erwerben. Zeit während der Pensionierung.

The Bottom Line

Die Panama Papers haben die Welt der Offshore-Bankkonten, Shell-Unternehmen und Steueroasen ins Rampenlicht gerückt. Es gibt oft gute Gründe für einen Kunden, der ein Offshore-Konto oder eine Offshore-Gesellschaft hat. Als ihr Finanzberater können Sie mit diesen Arten von Vereinbarungen vertraut sein oder nicht. Wenn es einen gültigen Zweck gibt, würden Sie klug sein, mit Ihrem Klienten zusammenzuarbeiten, um sachkundige Steuer und Rechtsberatung zu behalten, um sicherzustellen, dass alle Vorkehrungen richtig und rechtmäßig gemacht werden. Die US hat sich darauf konzentriert, Bürger zu fangen, die Offshore-Konten verwenden, um Steuern auszuweichen, und weder Sie noch Ihre Kunden wollen sich in diesem Netz verfangen, auch nicht unbeabsichtigt. (Für mehr, siehe: Die Top 10 karibischen Steueroasen .)