Sobald die Steuersaison endet, bedeutet das nicht, dass Sie die Chance haben, eine kurzfristige Lösung für Roth-IRA-Conversions vorzunehmen, oder dass eine Beitragsänderung vorbei ist. Da Umsätze und Beiträge erhebliche Auswirkungen auf den lang- und kurzfristigen Wohlstand haben können, sollten Finanzberater und Steuerzahler ihre Zahlen vor Ablauf der Frist, in der Regel Mitte Oktober, überprüfen. Das Datum vom Oktober zu verpassen, würde ein schwer zu beschaffendes privates Schreiben erfordern, das vom Internal Revenue Service angeordnet wird, um den Fehler rückgängig zu machen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Fehler? Wie Sie eine erweiterte Steuererklärung abschicken können .)

Häufige Szenarien

Der häufigste Fehler ist die Überfinanzierung eines Roth IRA durch Überschreiten der modifizierten angepassten Bruttoeinkommensgrenzen. Wenn nicht korrigiert, kann der Steuerzahler mit 6% bestraft werden; Dies kann sich je nach Höhe des investierten Kapitals als sehr kostspielig erweisen. Finanzberater können die Beiträge durch die Einreichung von Formular 1040X (sowie von allen staatlichen Anmeldungen) neu charakterisieren und einen Transfer von der Roth IRA beantragen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Bruttoeinkommen vs. angepasstes Bruttoeinkommen vs. modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen .)

In dem Fall, in dem ein Individuum zu einem Roth IRA und nicht zu einem traditionellen IRA beitragen sollte, ist der Ansatz ähnlich: Beiträge können zum IRS und zum traditionellen IRA neu charakterisiert werden. Wenn der Steuerzahler Roth IRA-Beiträge während eines bestimmten Jahres nicht maximiert und der Fehler unbemerkt bleibt, bis Form 1040X eingereicht worden ist, kann der Steuerpflichtige zusätzliche Steuern auf die Roth IRA-Beiträge an die IRS schuldig. (Lesen Sie zum Lesen: Steuerdokumente, die Sie immer behalten sollten .)

Die größten Änderungen sind notwendig, wenn eine Roth IRA-Konvertierung rückgängig gemacht oder rückgängig gemacht wird, was einen erheblichen Einfluss auf das Endergebnis des Steuerzahlers haben kann. Oftmals möchte ein Einzelner eine Conversion rückgängig machen, wenn er einen erheblichen Verlust auf seinem Account-Wert realisiert. Ein Roth IRA würde verlangen, dass der Einzelne Steuern auf den gesamten Betrag zahlt, während ein traditioneller IRA ihm erlauben würde, Steuern nur auf zu zahlen, was auf dem Konto bleibt. (Weitere Informationen finden Sie unter: Recharacterizing Your IRA Contribution oder Roth Conversion .)

Private Letter Rulings

Finanzberater und Steuerzahler, die die Mitte Oktober Deadline verpassen, können einen privaten Brief von der IRS um das Problem zu beheben. Während der IRS nicht in allen Fällen solche Anträge stellen muss, tendiert die Agentur dazu, wenn ein Depotbank- oder Beraterfehler vorliegt. die Entschuldigung "Ich habe vergessen" funktioniert selten. (Weitere Informationen finden Sie unter: Fehlerhafte Steuererklärung, jetzt was? )

Die Auflösung von Privatbriefen kann von sechs Monaten bis zu einem Jahr dauern und je nach Problem zwischen 500 und 10.000 US-Dollar kosten. , nach Bankrate.Und während es für Einzelpersonen möglich ist, einen privaten Brief zu beantragen, der auf ihr eigenes entscheidet, empfehlen die meisten Experten, dass sie einen Steuerberater konsultieren, wenn sie mit dem IRS wegen der Kosten der Störungen beschäftigen. Verpasste Conversions kosten nach Schätzungen im Bereich von 4.000 US-Dollar. (Weitere Informationen finden Sie unter: Die einfache Steuermathematik von Roth-Konversionen .)

Eine private Briefentscheidung sollte aufgrund der damit verbundenen Kosten und des Zeitaufwands als letzter Ausweg gelten. Stattdessen sollten Finanzberater ihre Kalender markieren und die Gespräche mit den Kunden rechtzeitig vor Mitte Oktober führen, um Verzögerungen seitens des Kunden auszugleichen. Dies ist der beste Weg, um sicherzustellen, dass die Frist eingehalten wird. Wenn es verpasst wird, sind private Briefentscheidungen ein kostspieliges Mittel, das sich schlecht auf den Berater auswirken kann. (Zum diesbezüglichen Lesen siehe: Berater: Vermeiden Sie diese häufigen Fehler .)

Die letzte Zeile

Selbst wenn der Steuertag gekommen und gegangen ist, können noch bis Mitte Oktober Fehler behoben werden. Finanzberater möchten möglicherweise die Dokumente des Kunden überprüfen, um sicherzustellen, dass alle IRA-Konvertierungen rechtzeitig durchgeführt wurden und die Beiträge korrekt ausgeführt wurden. Wenn die Bedenken bis zum Datum des Oktobers nicht ordnungsgemäß ausgeräumt werden, könnten Berater und ihre Kunden gezwungen werden, ein privates Schreiben des IRS anzufordern, ein zeitaufwändiger und kostspieliger Ansatz, der die Berater-Kunden-Beziehung schädigen könnte. (Weitere Informationen finden Sie unter: Machen Sie diese 5 Steuerauflösungen für den nächsten 15. April .)