Für einige Anleger kann eine Annuität ein angemessener Teil eines soliden Finanzplans sein. Ein Merkmal von Annuitäten, das häufig missverstanden wird, sind Auszahlungsoptionen. Hier definieren wir diese Optionen, wie sie berechnet werden und wie sie besteuert werden.

Phasen einer Annuität
Die beiden Phasen einer Annuität sind die Akkumulationsphase und die Annuitionsphase (oder Auszahlungsphase). Während der Akkumulationsphase können Sie Ihrem Rentenversicherungsvertrag Geld hinzufügen, indem Sie Bargeld einzahlen, Lebensversicherungs-Barwerte umsetzen oder eine 1035-Umtauschgebühr aus einer anderen Annuität tätigen (um einige Arten des Beitrags zu nennen). Wenn Sie die Annuitätsregeln befolgen, wird Ihre Annuität Einnahmen auf einer steuerbegünstigten Basis ansammeln, bis Sie Auszahlungen vornehmen.

Sobald Sie das Alter von 59, 5 Jahren erreicht haben, können Sie beginnen, ohne Strafgebühren Geld von der Annuität abzuheben.

Ratenauszahlungsoptionen
Es gibt verschiedene Methoden, um Rentenauszahlungen vorzunehmen. Allgemein gesprochen sind die beiden häufigsten Methoden, Barauszahlungen zu erhalten, die Annuitization-Methode und der systematische Entnahmeplan. Der andere nimmt eine Pauschalzahlung in Anspruch. Die Annuitization-Methode gibt Ihnen eine gewisse Garantie des monatlichen Einkommens für einen bestimmten Zeitraum. Im Rahmen des systematischen Entnahmeplans haben Sie die vollständige Kontrolle über das Timing von Ausschüttungen, aber keinen Schutz vor auslaufenden Annuitäten.

Annuitization Methods
Lassen Sie uns einige verschiedene Optionen betrachten, die Sie mit der Annuitization-Methode haben.

• Lebensoption Die Lebensoption bietet normalerweise die höchste Auszahlung, da die monatliche Zahlung nur für die Lebenszeit des Rentenempfängers berechnet wird. Diese Option bietet einen Einkommensstrom für das Leben, der eine wirksame Absicherung gegen das Ausbleiben des Ruhestandseinkommens darstellt.
• Joint-Life-Option Diese allgemeine Option ermöglicht es Ihnen, das Ruhestandseinkommen nach dem Tod Ihres Ehegatten weiterzuführen. Die monatliche Zahlung ist niedriger als die der Lebensoption, weil die Berechnung auf der Lebenserwartung von Mann und Frau basiert.
• Period Certain
  Mit dieser Option wird der Wert Ihrer Annuität über einen definierten Zeitraum Ihrer Wahl ausgezahlt, z. B. 10, 15 oder 20 Jahre. Sollten Sie einen Zeitraum von 15 Jahren wählen und innerhalb der ersten 10 Jahre verstorben sein, so ist der Vertrag garantiert, dass Sie Ihren Begünstigten für die verbleibenden fünf Jahre bezahlen.
• Leben mit garantierter Laufzeit Viele Menschen mögen die Idee des Einkommens für das Leben (die sie mit der Option Leben bekommen), aber sie haben Angst, diese Option zu wählen, falls sie in naher Zukunft sterben sollten. Die Option "Leben mit garantierter Laufzeit" bietet Ihnen einen Einkommensstrom für das Leben (wie die Option "Leben"), also zahlt es sich so lange aus, wie Sie leben. Mit dieser Option können Sie jedoch einen garantierten Zeitraum auswählen, z. B. eine garantierte 10-Jahres-Laufzeit, für die Ihre Annuität verpflichtet ist, an Ihren Nachlass oder Ihre Anspruchsberechtigten zu zahlen, selbst wenn Sie vor Ablauf dieser garantierten Zeit sterben.

Systematischer Entnahmezeitplan
Bei dieser Methode können Sie den Betrag der Zahlung auswählen, die Sie jeden Monat erhalten möchten und wie viele Sie erhalten möchten. Die Versicherungsgesellschaft garantiert jedoch nicht, dass Sie Ihre Einkommenszahlungen nicht überleben werden. Wie viel Sie erhalten und wie viele Monate Sie Zahlungen erhalten, hängt davon ab, wie viel Sie auf dem Konto haben. Die Last des Lebenserwartungsrisikos liegt bei Ihnen.

Pauschalzahlung
Ein Abzug des Vermögens in Ihrer Rente in einem Pauschalbetrag wird normalerweise nicht empfohlen, da in dem Jahr, in dem Sie die Pauschale einnehmen, die ordentlichen Ertragsteuern auf den gesamten Ihre Annuität. Es ist klar, dass dies eine sehr ineffiziente Auszahlungsoption aus Sicht der Steuerminimierung ist.

Wähle, keine Zahlungen zu leisten
Einige Personen benötigen keine Einkünfte aus den Fonds, die sich in ihrer Rente angesammelt haben. Wenn das Gleiche für Sie zutreffend ist, stellen Sie sicher, dass Sie überprüfen, ob Ihre Begünstigtenbezeichnung korrekt ist, da die Annuität bei Ihrem Tod auf Ihren Begünstigten übertragen werden kann.

Wie berechnet die Versicherungsgesellschaft Ihre monatliche Zahlung?
Es gibt mehrere Faktoren, die Versicherungsunternehmen verwenden, um Ihren monatlichen Zahlungsbetrag zu berechnen. Zwei der häufigsten sind Geschlecht und Alter - beides beeinflusst Ihre Lebenserwartung. Da Frauen eine höhere Lebenserwartung als Männer haben, werden Frauen nicht so viel verdienen wie ihre männlichen Kollegen. Und je älter Sie sind, desto geringer ist natürlich auch Ihre Lebenserwartung. Ein 75-jähriger Mann mit der Option Leben erhält eine höhere monatliche Auszahlung als ein 65-jähriger Mann, weil die Lebenserwartung des älteren Mannes kürzer ist.

Ein weiterer wichtiger Faktor, der sich auf die Höhe Ihrer monatlichen Auszahlung auswirkt, ist die von Ihnen ausgewählte Auszahlungsoption - die sich darauf auswirkt, wie lange die Zahlungen dauern werden. Zum Beispiel, wenn Sie die Option "Joint-Life" auswählen, wird Ihre monatliche Auszahlung höchstwahrscheinlich niedriger sein, da die Zahlung nach dem Tod Ihres Ehegatten weitergeht.

Schließlich hängt die Höhe Ihrer monatlichen Auszahlung auch von der Versicherungsgesellschaft ab, die Sie nutzen, und von den erwarteten Anlagerenditen für Ihr Geld. Wenn das Unternehmen mit Ihrem Geld eine Rendite von 5% anstelle von 3% erzielen kann, ist Ihre Zahlung höher. Die Erhöhung Ihrer Zahlung bei höheren Erlösen hängt jedoch davon ab, ob Sie eine feste monatliche Auszahlung oder eine variable monatliche Auszahlung aus Ihrer Annuität auswählen. Wenn Sie den festen Betrag auswählen, ändert sich Ihre Auszahlung nicht und die Versicherungsgesellschaft übernimmt alle Anlagerisiken. Unter der variablen Auszahlung schwankt die Höhe der monatlichen Auszahlung auf der Grundlage der Marktbedingungen, daher übernehmen Sie das Marktrisiko.

Steuerliche Behandlung von Rentenauszahlungen
Sobald Ihr Vertrag rentengebunden ist, gilt ein Teil jeder Zahlung (von einer festen Rente) als Teilrendite der Basis (Ihr Beitrag) und ein Teil ist ein steuerpflichtiges Einkommen unter Verwendung eines Ausschlussverhältnisses. Sobald Sie Ihre Auszahlungsmethode bei Ihrer Versicherungsgesellschaft ausgewählt haben, sollten Sie nach Ihrer Ausschlussquote fragen, die angibt, wie viel von der Besteuerung ausgeschlossen ist.Wenn Ihre Ausschlussquote bei einer monatlichen Auszahlung von 1.000 $ 80% beträgt, sind 800 € von der Einkommensteuer ausgeschlossen und 200 $ unterliegen der normalen Einkommensteuer.

Vorzeitige Ausschüttungen (die vor dem Erreichen des Alters von 59, 5 Jahren anfallen) unterliegen einer Strafe von 10%, und für Annuitäten, die vor dem 14. August 1982 erworben wurden, wird die FIFO-Methode (First-in-first-out) für Auszahlungen verwendet. .. Bei Annuitäten, die nach dem 13. August 1982 erworben wurden, ist die Auszahlungsregel LIFO (last-in, first-out), was bedeutet, dass die Einnahmen zuerst herauskommen. Sie müssen nicht nur eine Strafe von 10% für die Rücknahme zahlen, sondern auch die Einkommensteuer für jeden Teil des Entzugs, der als Anlagegewinn anfällt. Es ist keine kluge Entscheidung, Geld vor dem Alter von 59. 5 zu ziehen, also versuche es um jeden Preis zu vermeiden.

Kreditqualitätsbedenken Ein letzter Faktor, der zu berücksichtigen ist, ist die Kreditqualität der Versicherungsgesellschaft. Denken Sie daran, dass Sie Ihre Auszahlungen nicht nur bei einer Versicherungsgesellschaft in den letzten 20 Jahren tätigen müssen, sondern auch nicht mit deren Auszahlungen beginnen müssen. Wenn ein anderer Versicherer mit einem hohen Rating Ihnen eine höhere monatliche Auszahlung angeboten hat, lohnt es sich vielleicht, einen steuerfreien 1035-Austausch mit dem neuen Versicherer zu prüfen, aber achten Sie darauf, dass Sie die Rückkaufsgebühren für Ihren aktuellen Vertrag prüfen, bevor Sie initiiere einen Transfer! Die Versicherungsunternehmen verfügen über gut bezahlte Mitarbeiter in spezialisierten Abteilungen, die Ihnen eine geschätzte Auszahlung für jede Option bieten. Lassen Sie sie die zusätzlichen 1,5% an Gebühren verdienen, die sie jährlich Ihrem Vertrag in Rechnung stellen - lassen Sie sich von mehreren Qualitätsversicherungsgesellschaften ein Angebot über den aktuellen Wert Ihrer Annuität mit mehreren Auszahlungsoptionen geben.

Schlussfolgerung
Die Entscheidung für die beste Auszahlungsmethode für Ihre Annuität ist keine einfache Entscheidung. Berücksichtigen Sie Ihre Prioritäten, den Betrag, den Sie jeden Monat benötigen und wie lange Sie denken, dass Sie diese Zahlungen benötigen.