Inhaltsverzeichnis:
- Spezifische IRS-Richtlinien
- Wer kann eine 401 (a) verwenden?
- Wer diktiert die Bedingungen eines 401 (a) Plans, wenn nicht der IRS?
Wegen der anpassbaren Natur von 401 (a) Plänen hat der Internal Revenue Service (IRS) wenige harte und schnelle Regelungen für ihre Verwaltung. Die Richtlinien sind jedoch denen für die Verwaltung von 401 (k) -Plänen sehr ähnlich.
Spezifische IRS-Richtlinien
Obwohl die IRS in Bezug auf 401 (a) -Pläne nur wenige spezifische Einschränkungen festlegen, gelten einige Vorschriften. Ab 2017 beträgt der maximal zulässige Beitrag zu einem 401 (a) -Plan 100% des Einkommens des Arbeitnehmers bzw. 54.000 $, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Obwohl spezifische Verteilungsvorschriften im Ermessen des Arbeitgebers liegen, unterliegen 401 (a) Ausschüttungen im Allgemeinen denselben IRS-Vorschriften, die für andere Altersversorgungspläne gelten. Dies bedeutet, dass Ausschüttungen vor dem Alter von 59. 5 Jahren einer zusätzlichen Steuer von 10% unterliegen. Zusätzlich müssen die Teilnehmer mit Erreichen des 70. Lebensjahres Mindestverteilungen vornehmen. 5.
Wer kann eine 401 (a) verwenden?
Während die Pläne 401 (a) und 401 (k) aus dem gleichen Steuerkennzeichen erstellt wurden, ist ein wichtiger Unterschied zwischen den beiden die Art des Arbeitgebers, der sie sponsern kann. Im Allgemeinen sind 401 (a) Pläne für Regierungsstellen oder andere öffentliche Arbeitgeber wie Schulen und einige gemeinnützige Organisationen reserviert. In einigen Fällen haben Mitarbeiter die Möglichkeit, an einem 401 (a) -Plan teilzunehmen, anstatt an einem staatlichen Rentensystem.
Darüber hinaus werden 401 (a) Pläne, obwohl von Arbeitgebern gesponserte 401 (k) Pläne im Allgemeinen auf alle Mitarbeiter mit identischen Beitrags-, Matching- und Vesting-Bedingungen ausgeweitet werden, besser zugeschnitten und können nur verfügbar gemacht werden. an bestimmte Mitarbeiter als Mittel, um ein kontinuierliches Engagement für die Organisation zu fördern.
Wer diktiert die Bedingungen eines 401 (a) Plans, wenn nicht der IRS?
Da 401 (a) Pläne so anpassbar sind, werden viele der Bedingungen vom Sponsoring-Arbeitgeber diktiert, anstatt vom IRS speziell dargelegt zu werden. Zum Beispiel bestimmt der Arbeitgeber, ob die Arbeitnehmerbeiträge freiwillig oder obligatorisch sind, welchen Betrag jeder Arbeitnehmer einzahlen muss, inwieweit dieser Beitrag durch Arbeitgebergelder ausgeglichen wird, ob Beiträge mit Vorsteuer- oder Nachsteuermitteln geleistet werden können und welche Arten von Beiträgen erforderlich sind. Investitionsmöglichkeiten verfügbar.
Sind die Verteilungsregeln für 401 (k) und 403 (b) Pläne die gleichen wie für IRA-Pläne?
Die Verteilungen sind für IRAs, qualifizierte Pläne und 403 (b) Pläne unterschiedlich. Für IRAs, qualifizierte Pläne (wie 401 (k), Geld kaufen und Gewinnbeteiligung Plan) und 403 (b) Pläne, Ausschüttungen, die auftreten, bevor der Teilnehmer Alter 59 erreicht.5 5 unterliegen der 10% Verbrauchssteuer (früh Verteilungsstrafe), es sei denn, der Teilnehmer trifft eine Ausnahme.
Warum sind die Geldtarife von T-Rechnungen höher als die Briefkurse? Sind die Gebote nicht niedriger als die Ask-Preise?
Ja, Sie haben Recht, dass der Briefkurs eines Wertpapiers normalerweise höher als der Geldkurs sein sollte. Dies liegt daran, dass die Leute kein Wertpapier (Preisvorstellung) für einen niedrigeren Preis als den Preis verkaufen, den sie bereit sind, dafür zu zahlen (Gebotspreis). Da es mehr als eine Methode gibt, die Geld- und Briefkurse von T-Bills zu quotieren, kann der notierte Briefkurs einfach als niedriger als das Gebot wahrgenommen werden. Zum Beispiel ist ein allgemeines Zitat, das Sie f
Was sind einige der wichtigsten Aufsichtsbehörden, die für die Aufsicht über Finanzinstitute in den USA zuständig sind?
Entdecken die spezifischen Verantwortlichkeiten einiger der wichtigsten Aufsichtsbehörden, die Finanzinstitute in den Vereinigten Staaten beaufsichtigen.