Jeder Arbeitgeber, der einen 401 (k) -Plan anbietet, muss jedem Planteilnehmer kostenlos eine Kopie der Zusammenfassung des Plans, eine Kopie des zusammenfassenden Jahresberichts und eine jährliche Erklärung des Kontos des Teilnehmers. Darüber hinaus hat jeder Teilnehmer das Recht, schriftlich eine Vielzahl anderer Informationen über den 401 (k) -Plan, seine Sponsoren und sein Management anzufordern.
Während ein Prospekt nicht erforderlich ist, erstellen viele 401 (k) -Plan-Anbieter einen Prospekt für jeden im Plan angebotenen Fonds. Es gibt eine gesetzliche Verpflichtung, einen Prospekt im eigenen Bestand des Arbeitgebers zu erstellen, wenn dieser in seinem Plan angeboten wird.
Zusammenfassender Plan Beschreibung
Die zusammenfassende Planbeschreibung ("Summary Plan Description", SPD) wird vom US-Arbeitsministerium als ein Dokument definiert, das "die wichtigsten Fakten enthält, die sie über ihren Ruhestand und ihre Gesundheit wissen müssen". Leistungspläne einschließlich Planregeln, Finanzinformationen und Dokumente über den Betrieb und die Verwaltung des Plans. "
Die SPD-Anforderung ist für jeden Altersversorgungsplan erforderlich, der durch das Employee Retirement Income Security Act (ERISA) abgedeckt ist. Innerhalb des Plans muss der Plananbieter die Anspruchsberechtigung des Mitarbeiters offen legen, wie Leistungen berechnet werden, Sperrfristen und Details darüber, wie Ansprüche auf Leistungen geltend gemacht werden können. Wenn sich ein 401 (k) -Plan ändert, muss der Arbeitgeber allen Teilnehmern eine Zusammenfassung der wesentlichen Änderungen vorlegen, in denen die Änderungen und ihre Auswirkungen auf den Plan detailliert aufgeführt sind.
Zusammenfassung Jahresbericht
Zusammenfassende Jahresberichte werden beim Arbeitsministerium eingereicht und enthalten finanzielle Informationen über das Vermögen des 401 (k) Plans. Diese Berichte werden oft als "5500-Berichte" bezeichnet, da sie auf dem Regierungsformular 5500 eingereicht werden.
Sonstige Informationen
Jeder Mitarbeiter hat das Recht, auf schriftlichen Antrag des 401 (k) -Plan-Administrators , die folgenden Berichte oder Arbeitgeberinformationen:
- Eine weitere Kopie der Beschreibung des zusammenfassenden Plans, des zusammenfassenden Jahresberichts oder einer vollständigen Kopie des Jahresberichts in seiner Gesamtheit.
- Kopien aller Dokumente, die gemäß dem 401 (k) -Plan beim Arbeitsministerium eingereicht wurden, einschließlich Versicherungsverträgen, Tarifverträgen und Planbeschreibungen.
- Eine vollständige Liste der Arbeitgeber- und Arbeitnehmerorganisationen, die den 401 (k) -Plan finanzieren, einschließlich Adressen. Der Planverwalter hat das Recht, einen angemessenen Betrag für die Kopien dieser Informationen zu berechnen.
- Wenn der Arbeitgeber beschließt, seine Mitarbeiter automatisch in einen 401 (k) -Plan einzuschreiben, muss der Arbeitgeber außerdem eine Beschreibung des automatischen Einschreibungsprozesses und der Rechte des Teilnehmers vorlegen.
Rückgriff auf Informationsdefizite
Wenn ein 401 (k) -Plan-Teilnehmer nicht in der Lage ist, die erforderlichen Informationen vom Planverwalter zu erhalten, können Kopien auch auf schriftliche Anfrage bei der Sicherheitsverwaltung der Abteilung für Arbeitseinsätze angefordert werden. (EBSA). Den Teilnehmern wird eine "nominale Kopiergebühr" für den Dienst berechnet.
Ich habe Probleme, meinen früheren Arbeitgeber dazu zu bringen, meinen 401 (k) Plan-Saldo auf einen Rollover zu verteilen. Können Sie mir die Gründe nennen, warum ein Arbeitgeber die Verteilung verzögern könnte, und wenn es eine Regierungsbehörde gibt, die ich kontaktieren könnte, um die Verteilung zu fördern?
Meine Mutter die IRA meines Vaters geerbt haben. Als sie starb, erhielt ich einen Kontoantrag, in dem ich als Nutznießer aufgeführt war. Außerdem wurde mir mitgeteilt, dass mein Bruder und ich die von meiner Mutter benötigte Verteilung übernehmen müssen. Mein Bruder ist nirgends zu finden. Wie sollte ich
Sein, wenn Ihr Bruder nicht gefunden werden kann, sollten Sie sich mit dem IRA-Verwalter und / oder dem Finanzberater in Verbindung setzen, um herauszufinden, ob das IRA-Plandokument Bestimmungen für eine solche Situation enthält. Zum Beispiel stellen einige IRA-Dokumente fest, dass, wenn ein Begünstigter nicht gefunden werden kann, dieser Begünstigte so behandelt wird, als wäre er kein Begünstigter der IRA.
Ich möchte einen Teil meines Pensionsplans bei meinem Arbeitgeber einlösen, und mir wurde geraten, getrennte Schecks zu verlangen, um die Beträge vor und nach Steuern zu berücksichtigen. Was bedeutet das?
Dies basiert auf den Regeln, nach denen eine Person einen Teil ihres Rentenplans ausgleichen kann, anstatt den gesamten Saldo zu überrollen. Wenn eine Person nur einen Teil ihres Altersguthabens überrollt, wird der Teil, der überrollt wird, nach den Regeln zuerst den Vorsteuerbetrag umfassen.