Viele Arbeiter rechnen mit 401 (k) Arbeitgebern für den Löwenanteil ihrer Rentenfonds. Aus diesem Grund sollten diese Konten nicht der erste Ort sein, an den Sie gehen, wenn Sie größere Ausgaben tätigen müssen oder Schwierigkeiten haben, mit Ihren Rechnungen Schritt zu halten.

Aber wenn bessere Optionen erschöpft sind - zum Beispiel ein Notfallfonds oder externe Investitionen - kann es schon eine Überlegung wert sein, Ihre 401 (k) frühzeitig anzupacken. Die meisten großen Arbeitgeber erlauben Härteentzüge, wenn die Mitarbeiter bestimmte Richtlinien erfüllen. Und in einigen Fällen können Sie Geld abheben, ohne eine Strafzahlung von 10% auf den IRS zu zahlen, was normalerweise der Fall ist, wenn Sie vor dem Alter von 59½ Renten abheben.

Wenn Ihr Arbeitgeber 401 (k) Kredite anbietet - die sich von Härteentnahmen unterscheiden - kann die Kreditaufnahme aus Ihrem eigenen Vermögen ein besserer Weg sein. Gemäß den IRS-Richtlinien können Sparer bis zu 50% ihres unverfallbaren Guthabens bis zu 50.000 $ aufheben. Einer der Vorteile eines Darlehens besteht darin, dass der Planteilnehmer nicht gezwungen ist, im selben Jahr Einkommenssteuern zu zahlen. Seien Sie sich jedoch bewusst, dass Sie das Darlehen innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen müssen (damit Ihr Pensionsfonds nicht erschöpft wird), was eine dauerhafte Beschäftigung voraussetzt. "Ein ausstehender Kredit mit einer Kündigung kündigt sofortige 60-tägige Rückzahlung, Steuerschuld und potenzielle Strafen, wenn Sie unter 59 ½ sind ", sagt Jason R. Tate von Jason Tate Financial Consulting in Murfreesboro, Tennessee.

Aber unter bestimmten Umständen (zum Beispiel, wenn Ihr Unternehmen keine Kredite anbietet), kann ein Entzug von Härtefällen sinnvoll sein. In einigen Fällen werden Sie Steuern schulden; in anderen wirst du nicht. Hier sind einige Regeln, die Sie kennen müssen.

Bezahlen von Arztrechnungen

Planteilnehmer können auf ihren 401 (k) -Saldo zurückgreifen, um medizinische Kosten zu bezahlen, die von der Versicherung nicht übernommen werden. Wenn die Rechnungen 10% des individuellen Bruttoeinkommens (AGI) der Person übersteigen, wird auf die 10% ige Steuerstrafe verzichtet. Um die Gebühr zu vermeiden, muss der Härteentzug im selben Jahr stattfinden, in dem der Patient medizinisch behandelt wurde.

Wie bei den meisten Hardship-Abhebungen entspricht der Betrag, den Sie in Anspruch nehmen können, im Allgemeinen dem Betrag Ihrer Wahlbeiträge, abzüglich früherer Ausschüttungen.

Leben mit einer Behinderung

Wenn Sie "vollständig und dauerhaft" behindert sind, wird es einfacher, frühzeitig Zugang zu Ihrem Altersvorsorgekonto zu erhalten. Die Regierung erlaubt Ihnen, vor dem Alter von 59½ Jahren ohne Strafe abzuheben. Seien Sie bereit zu beweisen, dass Sie wirklich nicht arbeiten können. Invaliditätszahlungen entweder von der Sozialversicherung oder von einem Versicherungsträger reichen in der Regel aus, obwohl häufig eine ärztliche Bestätigung Ihrer Behinderung erforderlich ist.

Denken Sie daran, dass Sie Ihre 401 (k) möglicherweise noch stärker benötigen als die meisten Anleger, wenn Sie dauerhaft deaktiviert sind.Daher sollte das Tippen auf Ihr Konto ein letzter Ausweg sein, selbst wenn Sie die Fähigkeit zu arbeiten verlieren.

Im Wesentlichen gleichmäßige periodische Zahlungen (SEPP)

Wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen haben, können Sie im Rahmen des IRS "im Wesentlichen gleichmäßige regelmäßige Zahlungen" ohne Strafe erhalten (obwohl es sich technisch gesehen nicht um Härteverteilungen handelt). Ein wichtiger Vorbehalt ist, dass Sie diese regelmäßigen Auszahlungen für mindestens fünf Jahre oder bis Sie 59½ erreichen, je nachdem, was länger ist. Das heißt, wenn Sie Zahlungen im Alter von 58 Jahren erhalten, müssen Sie dies bis zum Erreichen von 63 Jahren tun. Daher ist dies keine ideale Strategie, um einen kurzfristigen finanziellen Bedarf zu decken. Wenn Sie die Zahlungen vor fünf Jahren stornieren, werden alle Strafen, die zuvor erlassen wurden, auf den IRS zurückzuführen sein.

Es gibt drei verschiedene Methoden, mit denen Sie die Höhe Ihrer Auszahlungen berechnen können: feste Amortisation, feste Annuitisierung und erforderliche Mindestverteilung. Ein vertrauenswürdiger Finanzberater kann Ihnen bei der Entscheidung helfen, welche Methode für Ihre Bedürfnisse am besten geeignet ist. Unabhängig davon, welche Methode Sie verwenden, sind Sie verantwortlich für die Zahlung von Steuern auf jedes Einkommen, sei es Zinsen oder Kapitalgewinne, im Jahr der Rücknahme.

Trennung des Dienstes

Diejenigen, die im Jahr ihres 55. Lebensjahrs oder später in den Ruhestand getreten sind oder ihre Arbeit verloren haben, haben noch einen anderen Weg, Geld aus ihrem vom Arbeitgeber finanzierten Plan zu ziehen. Unter einer als "Trennung des Dienstes" bekannten Vorschrift können Sie eine frühzeitige Verteilung vornehmen, ohne sich um eine Strafe zu kümmern. Aber wie bei anderen Abhebungen müssen Sie sicher sein, dass Sie die Einkommenssteuern zahlen können. Natürlich, wenn Sie eine Roth-Version der 401 (k) haben, werden Sie keine Steuern schulden, weil Sie mit Dollar nach Steuern zum Plan beigetragen haben.

Art der Auszahlung	10% Strafe?
Krankheitskosten	Nein (wenn die Ausgaben 10% der AGI überschreiten)
Dauerhafte Invalidität	Nein
Wesentliche gleiche regelmäßige Zahlungen (SEPP)	Nein
Trennung der Dienstleistung	Nein
Kauf eines Erstwohnsitzes	Ja
Studien- und Ausbildungsaufwand	Ja
Verhinderung der Räumung oder Abschottung	Ja
Bestattungs- oder Bestattungskosten	Ja < Was kostet am meisten: Abzüge für Wohnungen und Unterricht

Nach dem US-Steuerrecht gibt es mehrere andere Szenarien, in denen ein Arbeitgeber ein Recht, aber keine Verpflichtung hat, Härteentzüge zuzulassen. Dazu gehören der Kauf eines Hauptwohnsitzes, die Zahlung von Studiengebühren und anderen Bildungsausgaben, die Verhinderung einer Räumung oder Zwangsvollstreckung und Bestattungskosten.

In jeder dieser Situationen wird der 401 (k) -Teilnehmer, der das Alter von 59½ Jahren nicht erreicht hat, mit einer beträchtlichen Strafe von 10% bestraft, abgesehen davon, dass er normale Steuern auf Einkommen. Im Allgemeinen sollten Sie alle anderen Möglichkeiten ausschöpfen, bevor Sie diese Art des Treffers ergreifen. "Im Falle von Bildung, können Studentendarlehen eine bessere Option sein, besonders wenn sie subventioniert werden", sagt Dominique Henderson, Sr., Inhaber von DJH Capital Management, LLC, eine eingetragene Anlageberatungsfirma in Cedar Hill, Texas.

Das Endergebnis

Wenn Mitarbeiter ihr Altersguthaben vor dem Alter von 59½ Jahren unbedingt nutzen müssen, sind in der Regel 401 (k) Kredite die erste Methode, die verfolgt werden muss. Aber wenn Kreditaufnahme keine Option ist, kann eine Entzugserscheinung eine Möglichkeit für diejenigen sein, die die Auswirkungen verstehen. Beachten Sie, in welchen Situationen eine Strafe von 10% verhängt wird und welche nicht. Dies kann den Unterschied zwischen einer klugen Methode des Erhaltens von Bargeld oder einem kostspieligen Schlag zu Ihrem zukünftigen Ruhestand machen.